Детективи Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області викрили схему ухилення від сплати податків, побудовану на так званому «дробленні бізнесу». Її організували власники мережі з 24 магазинів відомої франшизи, що продавали заморожені напівфабрикати. Загальна сума несплачених податкових зобов’язань становить понад 20 млн грн, що є особливо великим розміром.
Така схема дозволила фігурантам уникнути переходу на загальну систему оподаткування та ухилятися від сплати ПДВ та вищих ставок податку на доходи фізичних осіб.
Також встановлено, що частина заробітної плати працівникам виплачувалася неофіційно, готівкою, без утримання і сплати ПДФО, єдиного соціального внеску та військового збору.
У ході проведених обшуків та вивчення вилучених документів слідство зафіксувало факти спроб легалізації незаконно отриманих коштів, зокрема через придбання об’єктів рухомого та нерухомого майна.
Досудове розслідування наразі триває за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (далі – КК) – ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів).
Розглядається питання щодо додаткової кваліфікації дій за ознаками злочинів, передбачених:
- ст. 28 КК (вчинення злочину групою осіб, групою осіб за попередньою змовою, організованою групою або злочинною організацією);
- ст. 209 КК (легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом).
Джерело: БЕБ
Читайте більше:
Хто такі «дропи» і навіщо з ними боротись
Закрити ФОП буде складніше: НБУ воює з «дропами»
Ознаки дроблення бізнесу: на що звертає увагу фінмоніторинг
Дроблення бізнесу: як пройти перевірку банку гід від адвокатів
Дроблення бізнесу: чому довіреність на рахунок ФОПа – червоний прапорець
