НоваПей передала дані в податкову: масові листи вже надходять!

Нова система контролю через небанківські установи

НоваПей та інші провайдери переказів тепер автоматично передають податковій детальну інформацію про кожну операцію, створюючи нову реальність для онлайн-торгівлі.

Які дані передає НоваПей в ДПС

Кожен переказ через НоваПей генерує детальний звіт, який автоматично передається до баз даних податкової служби для подальшого аналізу. Обов’язкова інформація про отримувача:

1. Повне ПІБ отримувача коштів
2. Податковий номер (ІПН)Точна сума переказу
3. Дата та час операції
4. Призначення платежу (якщо вказано)

Ця інформація миттєво потрапляє до баз податкової та автоматично аналізується на предмет виявлення незареєстрованої підприємницької діяльності.

Масштаб проблеми: перші статистичні дані

За результатами опитування серед 1063 підприємців у Telegram: 3% респондентів вже отримали листи від податкової. Це означає щонайменше 32 підтверджені випадки. Реальна кількість значно більша (багато не відстежують пошту).

Зауважимо: це лише початок масштабної кампанії ДПС з виявлення тіньових продажів через платіжні системи.

Реальні приклади листів від податкової

Податкова використовує різні підходи залежно від обсягу виявлених операцій та ступеня підозр щодо систематичності діяльності.

Варіант 1: Виклик до податкової (найжорсткіший)

Приклад з Чернівецької області: Громадянин отримав офіційний виклик до податкової для отримання протоколу про адмінправопорушення через «системне здійснення інтернет-продажів без реєстрації ФОП». Що міститься у виклику:

1. Пряме посилання на дані, отримані від НоваПей
2. Конкретне звинувачення у систематичній діяльності
3. Вимога з’явитися для складання протоколу про правопорушення

Деякі отримують спочатку «м’який» виклик для надання пояснень, але це зазвичай веде до того ж результату.

Варіант 2: Листи з детальним аналізом операцій

Реальний приклад деталізованого листа:

1. 29 операцій продажу на загальну суму 70 410 гривень
2. Підрахунок здійснено «поштучно і до копійки»
3. Пряме зазначення про наявність ознак систематичної підприємницької діяльності

Мінімальні пороги для претензій ДПС:

1. Навіть 13 продажів на суму 6 000 гривень достатньо для висунення претензій
2. Це доводить, що навіть мікропродажі потрапляють під пильний контроль

Такий рівень деталізації показує, що податкова має доступ до повної історії операцій та проводить ретельний аналіз кожного випадку перед висуненням офіційних претензій.

Варіант 3: Запити документів з вимогою пояснень

Типовий зміст таких листів:

1. Детальний перелік усіх виявлених операцій
2. Вимога надати документи про походження товарів
3. Запит банківських виписок за весь період
4. Пояснення щодо характеру діяльності

Такі листи показують, що податкова проводить ретельну підготовчу роботу та має конкретні підстави для підозр у веденні незареєстрованого бізнесу.

Правові підстави для дій податкової

ДПС діє в рамках чинного законодавства та має широкі повноваження для таких запитів і перевірок (п. 20.1.1 ПКУ та п. 121.2 ПКУ)

Технологія контролю: чек ФКЧ-3

НоваПей видає спеціальні фіскальні чеки, які автоматично передають персональні дані отримувачів до податкової служби.Що містить чек ФКЧ-3

Персональні дані отримувача:

1. Прізвище, ім’я, по батькові (повністю)
2. Податковий номер (ІПН)
3. Точна сума переказу
4. Дата та час проведення операції

Можливості для захисту

У деяких випадках у чеку ФКЧ-3 може бути відсутній податковий номер – це можна використовувати як елемент стратегії захисту в суді. Навіть при звичайному знятті готівки з рахунку НоваПей податкова отримує повну інформацію про первинне надходження коштів.

Санкції за незареєстровану торгівлю

ДПС застосовує два основні види покарань, кожне з яких може серйозно вдарити по особистому бюджету.Адміністративна відповідальність

Найшвидший та найпоширеніший спосіб покарання, який застосовується через місцеві суди за фактом виявлення незареєстрованої торгівлі. Стаття 164 КУпАП (ведення бізнесу без реєстрації):

1. Перше порушення: від 17 000 до 34 000 гривень
2. Повторне порушення: від 34 000 до 85 000 гривень
3. Додатково: можлива конфіскація товару та доходів

Це найпоширеніший сценарій покарання за незареєстровану онлайн-торгівлю. Суми штрафів встановлюються судом залежно від обставин справи та можуть досягати максимальних розмірів при доведенні значних обсягів діяльності.

Податкові донарахування та штрафи

Додаткове покарання, яке застосовується паралельно з адміністративним та може значно збільшити загальну суму до сплати.

При доведенні систематичності діяльності:

1. Податок на доходи фізосіб: 18%
2. Військовий збір: 5% (підвищено у 2025 році)
3. Штраф за несплату: 25% від суми податкового боргу

Приклад розрахунку для доходу 70 000 гривень:

1. Основний податок: 70 000 × 23% = 16 100 грн
2. Штраф: 16 100 × 25% = 4 025 грн
3. Загальна сума до доплати: 20 125 грн

Це без урахування основних адміністративних штрафів! У найгіршому сценарії особа може сплатити й адміністративний штраф до 85 000 гривень, і податкові донарахування, що робить загальну суму покарання катастрофічною для малого бізнесу.

Стратегія захисту при отриманні листа

Правильна реакція на запити податкової може кардинально вплинути на результат справи та розмір санкцій.

Позиція Верховного суду: без проведення контрольних закупок, а лише на основі аналізу системних даних, недостатньо доказів для притягнення до відповідальності та донарахування податків. Це означає, що у податкової має бути більш вагомі докази, ніж просто дані про грошові перекази.

Правила безпечної поведінки

Дотримання базових правил безпеки може врятувати від непотрібних штрафів та ускладнень у спілкуванні з податковою службою.

Категорично НЕ можна:

1. Повністю ігнорувати запити (штраф 40 000 грн автоматично)
2. Розповідати деталі в надії на «домовленість»
3. Передавати всі документи без аналізу вимог
4. Підписувати протоколи та пояснення під диктовку

Рекомендована тактика:

1. Відповідати в установлені терміни загальними фразами
2. Посилатися на необхідність консультації з юристом
3. Надавати мінімум документів у рамках закону
4. Фіксувати всі контакти з податковими інспекторами

Ключовий принцип – надавати мінімум інформації в рамках закону та уникати будь-яких спроб «домовитися» з інспекторами, які не мають повноважень для пом’якшення санкцій.

Практичні поради при спілкуванні

Правильна поведінка під час контактів з податковими інспекторами може суттєво вплинути на хід справи та кінцевий результат.

Письмова форма спілкування завжди безпечніша за усну, оскільки створює документальну базу для захисту ваших прав та можливого оскарження рішень податкової у вищих інстанціях.

Превентивні заходи та легалізація

Якщо ви продовжуєте активно торгувати онлайн, варто терміново переглянути свій статус та підходи до ведення діяльності.

Критерії для обов’язкової реєстрації ФОП

Податкова служба використовує комплексний підхід при визначенні систематичності діяльності, враховуючи не тільки обсяги продажів, а й інші ознаки ведення бізнесу. Ознаки систематичної діяльності:

1. Більше 3-4 продажів на місяць регулярно
2. Річний оборот понад 300-500 тисяч гривень
3. Активна реклама товарів у соцмережах або на маркетплейсах

Висновки та термінові рекомендації

НоваПей передала дані в податкову – варти пам’ятати про те, що епоха «тіньової» онлайн-торгівлі через платіжні системи офіційно завершилася. Податкова отримала потужний інструмент масового контролю й активно ним користується.

Ключові висновки:

1. Навіть мінімальні обсяги (від 6 000 грн за 13 операцій) привертають увагу ДПС
2. Штраф за ігнорування запитів (40 000 грн) часто більший за потенційні доходи
3. Правильна стратегія захисту може суттєво зменшити санкції
4. Превентивна легалізація завжди дешевша за постфактум штрафи

Термінові дії для всіх онлайн-продавців:

1. Негайно перевірте пошту на предмет листів від податкової служби
2. Оцініть масштаби своєї діяльності – чи потрапляєте під критерії систематичності
3. При отриманні запитів – не панікуйте, але і не ігноруйте їх повністю
4. Розгляньте реєстрацію ФОП – це часто дешевше та безпечніше за штрафи
5. Зверніться за консультацією до податкових консультантів при складних ситуаціях

Джерело: Янків Богдан