Чи потрібно реєструватись у фінмоніторингу якщо бухгалтерський облік веде директор

На нашому підприємстві відповідальним за ведення бухобліку є директор. В штаті також є бухгалтер.Чи потрібно ТОВ реєструватись у фінмоніторингу?

6

1003

Подобаються наші матеріали? Додайте нас в улюблені джерела Google, щоб частіше бачити наші новини в пошуку та ШІ-оглядах в Google.

Додати


👆 Таке питання надійшло до сервісу «Особистий Консультант», наші експерти ретельно працювали над ним та надали вичерпну відповідь🕵️:


Ні, реєструватися в електронному кабінеті Держфінмоніторингу підприємству не потрібно.


Обов’язок реєстрації в системі фінансового моніторингу виникає не у всіх юридичних осіб, а лише у спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі СПФМ). До них належать, зокрема, професійні посередники, які надають послуги клієнтам у сфері фінансів або бухгалтерського обліку третім особам.


Якщо ТОВ здійснює звичайну господарську діяльність (торгівля, виробництво, послуги тощо) і веде бухгалтерський облік виключно для власних потреб, воно не є СПФМ у розумінні законодавства. У такому випадку ні директор, ні штатний бухгалтер не виконують функцій суб’єкта первинного фінмоніторингу.


Відповідно, обов’язок ставати на облік у Держфінмоніторингу та працювати через відповідний електронний кабінет у такого підприємства не виникає. Контроль фінансових операцій здійснюється банками та іншими фінансовими установами, а не самим підприємством як СПФМ.


Інша ситуація виникає тоді, коли компанія надає бухгалтерські або консультаційні послуги іншим суб’єктам господарювання. У такому випадку така діяльність може підпадати під статус СПФМ, і тоді вже виникає обов’язок реєстрації та виконання вимог фінмоніторингу, включно з роботою в електронному кабінеті.


Отже, для ТОВ із внутрішнім бухгалтером і без аутсорсингових послуг стороннім клієнтам обов’язку реєстрації в системі Держфінмоніторингу немає. Підприємство не є суб’єктом первинного фінансового моніторингу лише через наявність бухгалтера в штаті.



Джерело: 7еminar


Читайте більше:


Фінмоніторинг для бухгалтерів і консультантів: як стати на облік

Фінмоніторинг без стресу: Мінфін пояснює правила для рієлторів і бухгалтерів

Мінфін розсилає листи: реєстрація у фінмоніторингу обов’язкова!

Фінмоніторинг без міфів: коли втручається Держфінмоніторинг

Готівка під контролем: 15 індикаторів, які «вмикають» фінмоніторинг

6

1003

1

313

1

5

1

4

1

5

1

4

4

262

6

305

5

526

3

26

3

15

3

17

3

14

3

56

6

1044

4

91

3

311

5

1070

2

38

2

143

4

456