Заголовок тимчасово відсутній

Ні, це не є порушенням.

ТОВ «Свіфт Гарант» є платіжною системою, яка приймає і зараховує кошти від фізособи на рахунок ФОП. ФОП на 2 групі ЄП не надавав ніяких послуг цій юридичній особі, тому немає порушення умов перебування на 2 групі ЄП згідно пп. 9 п. 298.2.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n7213

Зарахування коштів від ТОВ «Свіфт Гарант» відбувається за таким же принципом як зарахування коштів через Нова Пей або платіжні системи WayForPay, Payoneer, WISE та інші. Тобто, платіжні системи лише приймають кошти від платників і зараховують їх на рахунок отримувача.

Крім того, у призначенні платежу вказано від того отримані кошти. Але ФОП повинен також мати первинні документи, які підтверджують, що послуги надавались цій фізичній особі. Тому, ФОП потрібно виписувати своїм клієнтам рахунки на оплату, підписувати з ними акти наданих послуг або договори про надання послуг чи надавати їм рахунки – договори або рахунки – фактури, які також є належними первинними документами і підтверджують надання послуг саме цій фізособі.

Раді допомогти, звертайтесь ще!