Національний банк України (НБУ) повідомив про непоодинокі випадки подання клієнтами банків фіктивних документів. Це стосується виписок за рахунками, фінансової звітності, платіжних інструкцій та господарських договорів, які клієнти використовували для проходження фінансового моніторингу. У зв’язку з цим Нацбанк надав рекомендації щодо підвищення рівня перевірки клієнтів та їхньої документації.
Банківський нагляд засвідчив, що деякі клієнти надавали банкам підроблені документи, зокрема:
- Фальшиві виписки з рахунків в інших банках, сформовані через сервіси онлайн-банкінгу.
- Підроблену фінансову звітність із неправдивими даними щодо господарської діяльності.
- Фіктивні платіжні інструкції, що нібито підтверджують ведення бізнесу, оплату оренди чи податків.
- Підроблені господарські договори, які містять невідповідності та сумнівні реквізити.
Як з’ясував Нацбанк, клієнти, які використовували такі документи, часто здійснювали великі валютні операції, виводячи кошти за кордон без подальшого постачання товару.
Що рекомендує Нацбанк банкам?
У зв’язку з високими ризиками Нацбанк рекомендує банкам:
- Детально перевіряти документи клієнтів перед здійсненням фінансових операцій.
- Вимагати згоду клієнта на розкриття банківської таємниці іншому банку для перевірки руху коштів.
- Звертати увагу на ознаки ризику, зокрема:
- якщо клієнт діє менше 6 місяців із моменту реєстрації,
- якщо у нього нещодавно змінився власник або керівник,
- якщо він довго не здійснював операцій, а потім різко активізував діяльність.
- Використовувати відкриті джерела для перевірки фінансової звітності, такі як Єдиний державний вебпортал відкритих даних та YouControl.
- Навчати співробітників, що займаються первинним фінансовим моніторингом, щодо виявлення підроблених документів.
- Відмовляти у співпраці з клієнтами, якщо буде доведено факт подання підроблених документів.
Що загрожує клієнтам із підробленими документами?
Відповідно до Закону України від 06.12.2019 № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів», банки зобов’язані припиняти співпрацю з такими клієнтами та повідомляти про випадки фінансовий моніторинг. У разі порушень банк має право закрити рахунок клієнта.
Національний банк наголошує, що посилить контроль за виконанням цих рекомендацій та вживатиме відповідних заходів у разі їх недотримання банками.
Джерело: НБУ