☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
За даними народного депутата Ярослава Железняка, за 2025 рік банки закрили рахунки за статтею по фінмоніторингу: 606 тисячам фізичних осіб та 30 тисячам ФОПів. Припускається, що значна більшість з них - дропи
Народний депутат Ярослав Железняк повідомляє, що разом з Мінфіном, НБУ і Фінмоном провели засідання ТСК щодо проблеми дропів (фінансових мулів).
Він надає трохи статистики, для розуміння обсягу проблеми.
Тільки за 2025 рік банки закрили рахунки по статті по фінмону:
Железняк додає:
Тут звичайно не всі 100% дропи, але десь 90-95% це воно. До речі, історія переходу у ФОПи схеми теж дуже активно зараз спостерігається.
Джерело: Ярослав Железняк
Матеріали на тему:
Хто такі «дропи» і навіщо з ними боротись
Кіберполіція попереджає: шахрайство через «дропів» стало масовим
Фізична особа, не є ФОП, не держслужбовець, отримує заробітну плату на кількох підприємствах. Інших доходів немає. Нарахована заробітна плата є значною сумою. Чи потрібно такій фізичній особі подавати річну декларацію про майновий стан і доходи або іншу звітність?
У 2026 році касова дисципліна залишається об'єктом пильної уваги податківців. Для багатьох підприємств роздрібної торгівлі актуальним є питання: як правильно організувати рух готівкових коштів між торговою точкою (відокремленим підрозділом) та головною касою, щоб уникнути порушень? Базуючись на нормах чинного законодавства та роз'ясненнях контролерів, розглянемо ключові правила
Верховний Суд оприлюднив огляд актуальної судової практики Касаційного адміністративного суду за вересень 2026 року. До нього увійшли правові позиції щодо оподаткування нерухомості, застосування РРО/ПРРО під час продажу товарів через інтернет із післяплатою, індексації пенсій, компенсації за невикористані відпустки та проведення кваліфікаційного іспиту нотаріусів
Дисконтована заборгованість стає все більш актуальним об'єктом обліку. Як правильно відобразити її у бухгалтерському та податковому обліку, щоб відповідати нормам і уникнути ризиків? У статті відповідаємо на головні запитання
ДПС роз’яснила, чи може підприємство застосувати дворічний строк амортизації до основних засобів групи 4, введених в експлуатацію у січні 2024-го та січні 2025 року. Податківці також пояснили, як у разі порушення встановлених умов перерахувати амортизацію та фінансовий результат до оподаткування за період застосування прискореного строку
ДПС роз’яснила, чи поширюється звільнення від ПДВ за пп. 197.1.33 ПКУ на онлайн-курси резидента Дія Сіті, якщо слухачі оплачують їх готівкою або платіжною карткою через РРО/ПРРО у приміщенні товариства. За висновком податківців, місце та спосіб розрахунку самі по собі не впливають на застосування пільги. Визначальними є статус резидента Дія Сіті, відповідність послуг переліку, передбаченому ПКУ, та надання доступу до навчальних ресурсів через інтернет
Якщо заборгованість дебітора чи кредитора вже прострочена понад три роки, або навпаки – ви (чи вам) надали за договором відстрочку в оплаті боргу більше ніж на один рік, чи треба дисконтувати такі заборгованості? І якщо треба – то як саме це робити? Як визначити дисконтовану вартість? Такі питання турбують бухгалтерів багатьох підприємств. Розглянемо в цій статті ці та інші питання стосовно дисконтування
ДПС роз’яснила порядок використання реєстраційної суми в системі електронного адміністрування ПДВ у разі реорганізації товариства шляхом виділу. Товариство має подати заяву в таблиці 4 додатка Д3 до декларації за період державної реєстрації змін до відомостей про правонаступника в ЄДР. Після проведення перевірки слід заповнити таблицю 5 додатка Д3
БЕБ і Міноборони уклали меморандум про співпрацю для виявлення фінансових ризиків і запобігання неефективному використанню бюджетних коштів під час оборонних закупівель. На запит Міноборони фахівці Бюро аналізуватимуть ціни, перевірятимуть учасників і переможців закупівель, а також досліджуватимуть інші обставини, які можуть свідчити про ризики порушень
Українці, які не є пенсіонерами та мають дані в реєстрі застрахованих осіб, можуть добровільно сплачувати внески до Пенсійного фонду незалежно від місця проживання та роботи. Для зарахування одного повного місяця страхового стажу мінімальний внесок становить 22% мінімальної зарплати 8647 грн. Договір із ПФУ можна укласти онлайн, а сплачувати внески дозволено як за себе, так і за іншу особу, зокрема з-за кордону
9 листопада 2026 року представники Мінфіну, НБУ та експерти МВФ розпочали робочі зустрічі в межах другого і третього переглядів програми розширеного фінансування EFF. Сторони обговорять виконання зобов’язань України, макроекономічну ситуацію та структурні реформи, а також ключові показники Державного бюджету на 2027 рік і джерела міжнародного фінансування. А Ніна Южаніна нагадала про питання виконання структурних маяків програми
Як ФОП подати ліквідаційну декларацію після припинення діяльності? Розбираємо строки звітування для 1, 2 та 3 груп, визначення звітного періоду, заповнення декларації й Додатка 1, сплату єдиного податку, військового збору та ЄСВ. Покрокові приклади допоможуть правильно оформити ліквідаційну звітність без помилок
ДПС роз’яснила порядок перенесення від’ємного значення ПДВ до новоствореної юридичної особи в разі реорганізації товариства шляхом виділу. Товариство має подати заяву в таблиці 2 додатка Д2 до декларації за період державної реєстрації відповідних змін у ЄДР, зазначивши суму, що передається правонаступнику відповідно до розподільчого балансу. Після документальної перевірки та підтвердження цієї суми правонаступник може включити її до податкового кредиту через рядок 16.3 декларації та таблицю 3 додатка Д2
Із 4 листопада 2026 року діють оновлені правила включення товарів до переліку продукції з підтвердженим ступенем локалізації для публічних закупівель. Виробники мають розраховувати частку місцевої складової у виробничій собівартості, підтверджувати виконання щонайменше чотирьох технологічних операцій і подавати розширену оборотно-сальдову відомість за останні 12 місяців
Верховний Суд підтвердив, що для застосування пільги з податку на нерухоме майно за пп. «ж» пп. 266.2.2 ПКУ недостатньо бути сільськогосподарським товаровиробником і фактично використовувати будівлю для потреб господарства. Об’єкт нерухомості також має бути офіційно віднесений до класу 1271 за ДК 018-2000 та не передаватися в оренду, лізинг або позичку
Кабмін схвалив пакет законопроєктів, які мають наблизити українські правила захисту комерційної таємниці до стандартів ЄС. Законопроєкти №16217 та №16218 вже подані до ВРУ. Документи визначають, як правомірно отримувати, використовувати й розкривати комерційну таємницю, а також передбачають нові механізми її захисту в суді та відшкодування збитків у разі порушень. Окремо пропонують змінити правовий статус комерційної таємниці, виключивши її з переліку об’єктів права інтелектуальної власності
10 листопада весь світ святкуватиме Міжнародний день бухгалтера. І в кожного бухгалтера є своя мрія – отримати не лише увагу та теплі слова, але й відчутний подарунок, наприклад, у вигляді премії. Це цілком справедливо, адже щоденна робота бухгалтера допомагає компанії бути на плаву, економити кошти і уникати штрафів. Як натякнути директору, у Міжнародний день бухгалтера (Міжнародний день бухгалтерії), що премія – найкращий подарунок
З 30 жовтня 2026 року набрали чинності зміни до Інструкції з організації обліку особового складу, затвердженої наказом Міноборони №280. Наказ Міноборони від 05.10.2026 №357 уточнив порядок обліку військовослужбовців, які повернулися після СЗЧ, переміщуються до інших військових частин, а також осіб, які проходять оформлення та відбір на військову службу. Зокрема, військових, загибель яких офіційно підтвердили після зникнення безвісти або перебування в полоні, виключатимуть зі списків частини датою державної реєстрації смерті
Документацію з трансфертного ціноутворення на запит ДПС платник податків повинен подати протягом 30 календарних днів із дня вручення запиту. ДПС роз’яснює, як скористатися меню «Листування з ДПС» в Електронному кабінеті, правильно заповнити реквізити відповіді та отримати підтвердження реєстрації документів
