50+ формулювань призначення платежу: готові шаблони від адвокатів

Отже, Команда адвоката Богдана Янківа пояснює наступне.

Сімейні перекази та подарунки

Перекази між близькими родичами – найпоширеніший вид операцій, які викликають питання у податкової. Головне правило: завжди вказуйте ступінь споріднення та конкретну мету переказу. Це допоможе уникнути підозр у систематичному отриманні доходів.

Подарунки від родичів

1. «Подарунок від матері на день народження».
2. «Грошова допомога від батька на навчання».
3. «Подарунок від бабусі на випускний».
4. «Фінансова підтримка від дружини на лікування».

Пам’ятайте: подарунки між родичами 1-2 рівня (батьки, діти, подружжя) взагалі не оподатковуються. Тому чітке зазначення родинних зв’язків особливо важливе.

Допомога родичам

1. «Допомога батькам на комунальні платежі».
2. «Фінансова підтримка сина на навчання».
3. «Допомога дочці на оренду житла».
4. «Матеріальна допомога родичам на ліки».

При регулярній допомозі родичам варіюйте формулювання та вказуйте конкретні потреби. Це покаже, що кошти передаються з турботи, а не як оплата за послуги.

Компенсація спільних витрат

Розрахунки за спільні витрати – абсолютно нормальна практика серед друзів та членів сім’ї. Ключ до успіху – детально описувати, за що саме відбувається компенсація, та вказувати конкретні місця чи події.

З друзями

1. «Компенсація витрат за спільну вечерю в ресторані Xxx».
2. «Розрахунок за паливо на спільну поїздку до Львова».
3. «Повернення коштів за квитки в кіно на фільм Xxx».
4. «Компенсація частини рахунку за спільне святкування».
5. «Розрахунок за спільне замовлення їжі».

Завжди згадуйте конкретні деталі – назву ресторану, напрямок поїздки чи фільм. Це робить переказ природним і зрозумілим для податкової. А ще краще – зберігайте документи, які підтверджують відповідні витрати. Наприклад, це можуть бути фіскальні чеки, товарні чеки чи накладні.

Сімейні витрати

1. «Компенсація комунальних платежів за квартиру».
2. «Відшкодування витрат на продукти за тиждень».
3. «Компенсація оплати за дитячий садок».
4. «Повернення коштів за сімейну відпустку».

Сімейні розрахунки особливо не викликають підозр, але все одно конкретизуйте період та тип витрат. Це підкреслює побутовий характер операції.

Повернення боргів та позик

Повернення раніше отриманих коштів – найкращий спосіб пояснити великі суми переказів. Головне – зазначити дату первинного отримання позики та, якщо можливо, посилатися на документи чи свідків.

З документуванням

1. «Повернення боргу за розпискою від 15.03.2025».
2. «Погашення позики за договором №15 від 20.02.2025».
3. «Повернення коштів за розпискою про позику».
4. «Погашення заборгованості згідно домовленості».

Якщо є розписки чи договори – обов’язково вказуйте їх номери та дати. Це найнадійніший захист від претензій податкової щодо джерел доходів.

Без документів

1. «Повернення позики, наданої готівкою 10.01.2025».
2. «Погашення боргу за усною домовленістю».
3. «Повернення коштів, позичених на навчання».

Навіть при усних домовленостях намагайтеся згадати дату надання позики та її мету. Це додає достовірності вашим поясненням перед податковою.

Продаж особистого майна

Продаж особистих речей, які використовувались для власних потреб – не має окремої норми в законі, яка б звільняла їх від оподаткування. Важливо підкреслити особистий характер використання майна та його вживаний стан, щоб відрізнити від комерційної діяльності.

Техніка та електроніка

1. «Повернення коштів за вживаний iPhone 12 (особисте користування)».
2. «Повернення коштів за вживаний ноутбук MacBook».
3. «Повернення коштів за особисту техніку – телевізор Samsung».

Транспорт

1. «Розрахунок за особистий автомобіль Toyota Camry 2018».
2. «Продаж особистого мотоцикла Honda».

При продажі транспорту вказуйте рік випуску та підкреслюйте особистий характер користування. Це найважливіші деталі для податкової при великих сумах.

Речі та одяг

1. «Повернення коштів за особисті речі з гардероба».
2. «Повернення коштів за вживаний одяг брендів».
3. «Повернення коштів за особисті аксесуари та прикраси».

Продаж одягу та аксесуарів рідко викликає питання, але все одно підкреслюйте особистий характер речей та їх вживаний стан, а також акцентуйте на тому, що вам повернули кошти за цей товар.

Послуги між приватними особами

Найризикованіша категорія переказів, яка може викликати підозри у підприємницькій діяльності. Ключ – підкреслювати разовий характер послуг та компенсаційний характер платежів, а не комерційний.

Транспортні послуги

1. «Компенсація витрат на бензин за підвезення».
2. «Розрахунок за таксі до аеропорту (спільна поїздка)».
3. «Компенсація транспортних витрат».

Завжди акцентуйте на компенсації витрат, а не на оплаті послуг. Згадуйте спільний характер поїздок та дружні стосунки з особою.

Побутові послуги

1. «Компенсація за допомогу з переїздом (друзі)».
2. «Розрахунок за допомогу в господарстві».
3. «Компенсація витрат часу на допомогу».

Підкреслюйте допомогу між друзями та компенсацію витрат часу. Уникайте формулювань, які можуть нагадувати професійні послуги чи регулярну діяльність.

Операції з власними рахунками

Переказ між власними рахунками – абсолютно законна операція, яка не підлягає оподаткуванню та рідко викликає питання у податкової служби.

1. «Переказ власних коштів між особистими рахунками».
2. «Поповнення власної картки з накопичувального рахунку».
3. «Переказ з валютного на гривневий власний рахунок».
4. «Консолідація власних коштів на основному рахунку».

Переказ між власними рахунками – найбезпечніший тип операцій. Чітко вказуйте власність обох рахунків для уникнення будь-яких питань.

Оренда та комунальні послуги

Платежі за житлово-комунальні послуги та оренду – звичайні побутові витрати, які не викликають підозр при правильному оформленні.

1. «Оплата оренди житла за березень 2025».
2. «Розрахунок за комунальні послуги (НАК Нафтогаз)».
3. «Оплата за інтернет (провайдер Київстар)».
4. «Компенсація витрат на електроенергію».

Обов’язково вказуйте період оплати та назву постачальника послуг. Це робить платіж максимально прозорим та зрозумілим для контролюючих органів.

Чого категорично уникати

Ці формулювання прямо вказують на отримання доходів від трудової чи підприємницької діяльності. Використання таких фраз може стати підставою для донарахування податків та штрафів, навіть якщо ви не ведете бізнес систематично.

Небезпечні фрази:

1. «За послуги».
2. «За роботу».
3. «Оплата за консультацію».
4. «За товар».
5. «Гонорар».
6. «Винагорода».

Такі формулювання автоматично потрапляють у фокус податкової як ознаки незареєстрованої підприємницької діяльності. При їх виявленні вам доведеться доводити разовий характер операцій та відсутність систематичності.

Коли варто реєструвати ФОП: якщо ви регулярно отримуєте кошти за товари чи послуги (більше 3-4 разів на місяць), краще офіційно зареєструвати підприємницьку діяльність. ФОП на спрощеній системі дозволить легально вести бізнес з мінімальними податками та без ризику штрафів за приховування доходів.

Поради для регулярних платежів

Регулярні однакові перекази з однаковими формулюваннями – червоний прапорець для податкової служби. Система автоматично відслідковує такі патерни як потенційні приховані доходи від підприємницької діяльності. Якщо отримуєте регулярні перекази, варіюйте формулювання: Замість однакового «Допомога від батьків» використовуйте:

1. «Щомісячна фінансова підтримка від батьків».
2. «Допомога від сім’ї на навчання за березень».
3. «Матеріальна підтримка від родичів».
4. «Регулярна допомога на житло від батьків».

Різні формулювання показують природний характер сімейної допомоги, а не систематичні виплати за послуги. Додавайте періоди, конкретні цілі та варіюйте терміни – це зробить перекази менш підозрілими для автоматизованих систем моніторингу податкової.

Висновки

Правильне призначення платежу – це не просто формальність, а реальний інструмент захисту від податкових проблем. У сучасних умовах тотального фінансового моніторингу кожен переказ може стати предметом уваги контролюючих органів. Головні правила:

1. Завжди будьте конкретними.
2. Вказуйте зв’язок з отримувачем.
3. Уникайте «бізнесових» термінівю
4. Варіюйте формулювання для регулярних платежів.
5. При сумнівах краще перестрахуватися.

Правильне призначення платежу – це ваш захист від непотрібних питань податкової служби. Якщо податкова вже звернулася з питаннями щодо ваших переказів, не панікуйте. Зберіть документи, що підтверджують законність операцій (розписки, договори, свідчення родичів), та зверніться до податкового консультанта для професійної допомоги.

Проте пам’ятайте, що систематичне отримання грошей – ознака підприємницької діяльності. Для уникнення штрафів краще зареєструвати ФОП відповідно до виду діяльності, який ви плануєте вести.

Джерело: Команда адвоката Богдана Янківа

Матеріали на тему:

Нові правила переказів з карти на карту: контроль й штрафи

Перераховуємо кошти з рахунку ФОП на особисту картку: яке призначення платежу

Як безпечно переказувати кошти з картки на картку у 2025 році: гайд від адвоката

Призначення платежу, які не можна використовувати: пояснив адвокат