Кінцеві бенефіціари 2026: чи діє обов'язок щорічного підтвердження та які штрафи

До початку війни було встановлено термін про надання інформації про кінцевих бенефіціарів в термін місяць з числа і місяця реєстрації юридичної особи. Підкажіть будь-ласка, чи залишається зараз такий обов'язок про надання такої інформації? Яка відповідальність про ненадання інформації?

3

13

Подобаються наші матеріали? Додайте нас в улюблені джерела Google, щоб частіше бачити наші новини в пошуку та ШІ-оглядах в Google.

Додати


👆 Таке питання надійшло до сервісу «Особистий Консультант», наші експерти ретельно працювали над ним та надали вичерпну відповідь🕵️:


Якщо мова йде про новостворену юридичну особу, то подавати інформацію про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) потрібно на протязі 30 днів.


Як тільки юрособа звертається до держреєстратора за будь-якою реєстраційною дією, передбаченою ст. 17 Закону України від 15.05.2003 №755 «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань» (далі – Закон №755), питання щодо КБВ стає актуальним.


Протягом 30 робочих днів з дня реєстрації юрособи або зміни інформації про КБВ слід подавати інформацію про КБВ. Разом із заявою слід подати документи, що підтверджують зміни (ч. 3 ст. 5-1 Закону України від 06.12.2019 №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»; далі – Закон №361).


За неподання або несвоєчасне подання держреєстратору інформації про КБВ юрособи або про його відсутність, передбаченої Законами №361 і №755, або документів для підтвердження відомостей про КБВ юрособи передбачений штраф для керівника юрособи або особи, уповноваженої діяти від імені юрособи (виконавчого органу), – від 1 000 до 3 000 НМДГ (від 17 000 до 51 000 грн) (ст. 166-11 Кодексу України про адміністративні правопорушення).


Однак у пп. 2 п. 1 Закону України від 03.03.2022 №2115-IX «Про захист інтересів суб’єктів подання звітності та інших документів у період дії воєнного стану або стану війни» передбачено, що в умовах воєнного стану або стану війни, а також протягом 3 місяців після його завершення до фізосіб, фізосіб-підприємців, юросіб не застосовується адміністративна відповідальність за неподання або несвоєчасне подання, зокрема, інформації про КБВ.


Джерело: 7еminar


Читайте більше:


Хто такий кінцевий бенефіціарний власник юридичної особи

Щорічне подання даних про кінцевих бенефіціарів: чи залишився обов’язок

Чи потрібно щорічно оновлювати інформацію про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ)

3

13

4

9

4

9

2

6

2

18

2

11

2

8

2

10

1

130

7

4646

5

119

4

727

2

27

2

10

2

24

3

12

3

66

3

177

2

12

2

1720