продолжение: Август:
Покупатель производит оплату за товар, мы пересчитываем цену на дату оплаты:
Дт 361 — Кт 719 – 1 млн грн
Дт 361 – Кт 6415 – 0,2 млн грн
В результате всей этой хозяйственной операции возникает вопрос по НДС:
1. Нужно ли…

продолжение: мы произведем перерасчет в части поставленного товара и цене реализации и доначислим НДС для контрагента. На себя мы регистрировать НН уже не будем, так как зарегистрировали НН в момент продажи.
В условных цифрах это выглядит так:
Февраль: Приобретение…

1. Купили товар по цене, которая была ниже цены продажи (товар был продан с места в момент приобретения)
2. При продаже оформлена НН на контрагента, а также НН на условную продажу на разницу между ценой продажи и покупки. 3. В договоре между нашим поставщиком товара и…

Что означают суммы в кабинете налоговой, в разделе СЕА ПДВ/ реестр операций / в табличке такие разделы: сума до відшкодування ? Сума овердрафту…

У березні 2026 року надійшли бюджетні кошти за санаторно-курортні послуги звільнені від ПДВ ,які були надані у грудні 2023р.Пн без ПДВ у березні складаємо згідно п.187.7 .на дату зарахування таких коштів.У березні є також оподатковувані операції.Чи виникає у нас обовязок у…

Вітаю! Маємо імпорт послуг: оренда сервера на іноземному хочтингу, оплата послуг за користування іноземною СРМ системою.
Ми маємо скласти податкові накладні з типом 14, зареєструвати їх. Чи мають ці податкові попадати нам в додаток 1 ПД в розділ 2, розшифровка податкового…

Вітаю. Маємо експорт товарів без вивезення.
Як вірно заповнити податкову накладну. Перша подія у нас відвантаження, в податкову ставити суму по курсу на день відвантаження?
В ПД куди має попасти дана податкова накладна…

ТОВ з ПДВ надаває послуги порошкового фарбування деталей з металу. Протягом місяця було виставлено 3 рахунки одному Замовнику. Ціна скрізь різна, в залежності від кількості та cкладності деталей. Приклад:
1. Порошк. фарб. деталей 1 посл.* 20 000,00 грн.=20 000
2…

Добрий день. ФОП 3 група Єдиного податку податкова зняла з рестру платників ЄП із заборгованості за не сплати податку за нерухомість з 01.07.2025 року, про що не був проінформований, звіт з ЄП за 9 місяців через електронний кабінет був прийнятий. На початку 2026 року при…

Як в уточнюючій декларації з податку на додану вартість в додатку 2 виправити рядок, повністю показати зі знаком «мінус» і новою строкою внести вірно чи можна скоригувати не вірну суму на правильну в тому самому рядку…

Доброго дня. Платник ПДВ буде переходити на єдиний податок. На балансі в нього є товар, який був куплений з ПДВ і використаний податковий кредит. Чи потрібно нараховувати умовно податкове зобов'язання на зилишки товара? І потрібно зареєструвати останнім днем місяця (наприклад…

Підкажіть будь ласка якщо підприємство постачає продукцію оборонного та подвійного призначення не тільки на благодійні фонди але і на військові частини та інші підприємства які оформлюються не держ контрактами і кінцевим отримувачем є ЗСУ, військові частини та нацгвардія то до…

Укладено трьохсторонній договір між ТОВ (Постачальник), Військовою частиною (отримувач продукції) та РДА (Платник).
1. На кого оформляється податкова накладна?
2. За якою датою виникають податкові зобов’язання з ПДВ, якщо оплату здійснює РДА за рахунок бюджетних…

Добрий день.
ТОВ заключило договір про отримання невиключних ліцензій на використання комп'ютерних програм. Чи буде тут ПДВ…

Вітаю. ЮО на загальній системі, платник ПДВ. Виписали податкову накладну замовнику на послуги згідно акту вик. робіт, але в ПН помилилися в сумі. Як правильно виписати РК, з яким кодом причини? Дякую…

Підкажіть будь ласка. Працівник був у відрядженні. І по закінченню відрядження надав посадковий документ - проїзд Укрзалізницею. В ньому вказана сума 2400 (в т.ч. ПДВ 400 грн).
Питання чи можемо ми на підставі такого чеку включити цю суму ПДВ 400 грн до податкового кредиту…

Добрий день.Юрособа платник ПДВ декілька років тому купила комерційну нерухомість у іншої юр.особи також платника ПДВ за 1 млн. на цю суму була зареєстрована податкова накладна Нерухомість протягом всього періоду амортизувалася. Зараз залишкова вартість 800 тис. грн. Комерційна…

Доброго дня. ТОВ єдиний податок 3 гр. 5%. Допоможіть розібратися в розрахунку доходу 4000000грн для реєстрації платником ПДВ з 01.01.27р. У Деклар ЄП за 2025р. сума доходу = 7427100 грн. у т.ч. доход за 4 кв.25г = 1402855грн. У 2026р треба показати дохід = 4000000-1402855 =…

Уточнюю. Палети металеви ми використовуємо на складі як стелажи під профіль. Рішення використовувати частково палети як зворотну тару принято нещодавно. 1 палета стоить 12000 грн з ПДВ. Зараз стоіть питання як вірно в бух обліку провести ці палети- тару, та не втратити ПК по ним…

ФОП на загальній системі платник ПДВ уклав договір з підрядником платником ПДВ на реконструкцію внутрішніх електро мереж для приєднання електроустановок житлового будинку (після здачі в експлуатацію буде переєстровано як нежитлове приміщення), фоп здійснив авансові платежі в…