Доступ до всіх відеокурсів всього за 99 грн/міс. 💸
Екслюзивний доступ до пакета «Базовий» тільки для Вас!
Виправлення помилки в РК: повернення товару та реєстрація
У лютому 2026р. було повернення товару, відповідно подано і зареєстровано РК на повернення товару з типом причини 103, але було допущено помилку в кількості : замість (вірної) мінус -1шт, було заповнено -2шт. Як виправити дану помилку? який тип причини ставити та якою датою реєструвати?
Шляхом складання нової ПН або РК з типом причини 104
1. Якщо внаслідок такого помилкового РК ви виключили позицію повністю, тобто, було всього в ПН 2 шт і ви виключили вже всі 2 шт, то одним варіантом в такому випадку буде складання нової ПН на 1 шт. тією ж датою, що і був РК.
Адже всі інші типи причини передбачають так би мовити парність рядків. Неможливо окремо застосувати тип причини 101 чи 102 і просто додати новий рядок.
2. Якщо в початковій ПН було крім цієї позиції ще якась інша (наприклад, товар А -10 шт та товар Б 2 шт, який ви обнулили), то можна спробувати зробити наступним чином:
Скласти РК з типом причини 104. В ньому поставити мінус 10 шт товару А в першому рядку
Потім в другому рядку - плюс 10 шт такого ж товару А по тій же ціні, що і був раніше
В третьому рядку - плюс 1 шт товару Б, якій помилково виключили.
При цьому група коригування у вас в усіх трьох рядках буде 1.
Таким чином система виключить 10 шт товару А, додасть знову 10 шт товару А тільки в інший номер рядка і додасть ще 1 шт товару Б.
Щоб система сприйняла товар А як інший, спробуйте поставити в назві номенклатури просто десь зайвий пробіл чи крапку. Це не вплине на правильність складання такої ПН, адже назва буде відповідати первинним документам, цей пробіл не буде видно візуально. Але система сприйме це як новий рядок.
А так як тип причини 104 передбачає зміну номенклатури, то таким чином ви і залишите товар А, і включите 1 шт товару Б, який помилково відмінусували раніше.
Для обох випадків дата складання буде датою, коли повинно було бути податкове зобов'язання, тобто, лютий 2026.
При цьому, якщо ви вже включили такий помилковий РК в декларацію і занизили суму ПЗ, то потрібно буде подати уточнення і збільшити суму ПЗ на цю 1 шт. Перед цим поповнити рахунок в САЕ ПДВ на суму, що повинна бути списана в бюджет після уточнення. Адже додатній РК реєструєте ви як продавець і це для вас будуть ПЗ лютого.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Є відповідь АІ
Як знайти бланк звіту ЄСВ, ПДФО та ВЗ
Є відповідь АІ
Односторонні акти в орендних договорах: нюанси та особливості
Як правильно виписати ПДВ на різницю за актом
Облік валютних операцій для ФОП: доходи та декларація з прибутку
Нарахування відпускних: розрахунок середньої зарплати за липень чи серпень
Зміни в ПДВ для ФОП: коли вступає в силу новий закон
Є відповідь АІ
Зміна адреси діяльності ФОП: чи потрібно повідомляти податкову
Є відповідь АІ
Облік товарів для ФОП з безготівковими розрахунками: вимоги та нюанси
Необхідність бухгалтерської довідки для відрядження: думки та рекомендації
Як правильно заповнити ПН з ПДВ 0% для військових
Як ФОП продовжити бізнес під час мобілізації військовослужбовців
Є відповідь АІ
Як правильно оформити лікарняні у зв'язку з вагітністю
Об’єднання товарів в одну номенклатурну позицію: можливості та нюанси
· однаковий код УКТ ЗЕД;
· однакове функціональне призначення;
· різну закупівельну та облікову собівартість,
та надалі обліковувати і реалізовувати їх як одну номенклатурну позицію під одним артикулом.
Чи потрібно подавати квартальний баланс для ТОВ з ПДВ
Є відповідь АІ
Переведення працівника та прийняття на внутрішнє сумісництво: нюанси
Працівника переведено з однієї посади на іншу (і попередня посада і нова, на яку переміщено, за основним місцем), потім цього працівника необхідно прийняти за внутрішнім сумісництвом на попередню посаду, з якої його переведено. Як це все вірно відобразити в обліку…
Оподаткування доходів ФОП: ліцензійна винагорода та особливості
Переплата зарплати: як виправити звіт 4ДФ і стягнути
податки оплатила від більшої суми…
Компенсація за невикористану відпустку працівника, що загинув у 2026 році
Працівник загинув у липні 2026 року. Йому необхідно виплатити компенсацію за невикористану відпустку, зокрема, за дні відпустки, накопичені до 31.12.2023. (33 календарних дні). Нарахувань за період 2023 року в нього не було, так як він служи в армії. Як вірно…
Заповнення таблиці 1 Додатка 5 для резидента Дія Сіті
У рядку маємо: гр.16 «Загальна сума нарахованого заробітку/доходу» = 68300,00 грн; гр.17 «Сума у…
Розрахунок лікарняних для працівника з тривалим стажем роботи
