Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
Документи для Таблиці ПДВ: періоди придбання та реалізації товарів
Вважаємо, що все залежить від конкретної ситуації.
Наприклад, заблокували ПН з датою за вересень 2025 р. через п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-п#n183 ).
Та підприємство вирішило скористуватися можливістю, яка передбачена згідно з п.16.-1 Порядку № 1165/1 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-п#n73 ) щодо автоматичного розблокування ПН у разі прийняття Таблиці до обліку.
Тоді звісно, цілком обґрунтовано надати документи ( господарські договори, накладні від постачальників, видаткові накладні на реалізацію ТТН, тощо ), які стосуються саме конкретної операції, яка відбулася у вересні 2025 р.
Але Таблиця даних платника ПДВ може подаватися і без факту блокування ПН.
Більше того, «…платник податку зареєстрований платником ПДВ не з першого числа місяця може подати Таблицю без факту зупинення реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування у місяці такої реєстрації платником ПДВ» (категорія ЗІР 101.18 відповідь на питання «Чи може платник податку подати таблицю даних без факту зупинення реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування у місяці, в якому його зареєстровано платником ПДВ, якщо дата такої реєстрації відбулася не з першого числа місяця?», посилання на повний текст: https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42633 ).
Тоді доведеться подавати первинні документи (при їх наявності ), які зможуть документально підтвердити операції згідно з наведеними кодами придбання та постачання.
Звісно, якщо це перший місяць діяльності платника ПДВ, то варто надати первинні документи, які стосуються операцій з постачання товару (товарів ), які Ви маєте.
Якщо платник ПДВ здійснює діяльність не перший місяць – вважаємо, що не буде помилкою надання документів і за попередній місяць.
Вам варто ознайомитися з матеріалом на сайті Семінар Ком від 21.08.25 р. «Таблиця даних платника ПДВ»: https://7eminar.ua/news/5367-tablicya-danix-platnika-pdv .
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Оформлення відпустки по вагітності: бажання працівниці продовжити роботу
Запит на шаблон згоди пацієнта під час тривоги
Є відповідь АІ
Як виправити звітність за червень без зазначення звільнення
Є відповідь АІ
Правила утримання відпускних при звільненні працівниці до року
Перевезення працівників за кордон: облік, витрати та нюанси
Вибір правильної адреси у документах: стара чи нова назва
В електронному кабінеті в реєстраційних даних відображаються старі назви вулиці та району ТОВ, хоча по факту вони вже переіменовані декілька років. При поданні 20-опп вносили адресу вже з новою назвою вулиці. Питання в тому, в первинних документах яку назву…
Уточнюючий розрахунок: компенсація за невикористану відпустку у звітності
Є відповідь АІ
Облік подарункових сертифікатів у бухгалтерії та податковій системі
Облік подарункового сертифіката у ТОВ та ФОП: нюанси
Продаж неексплуатованого активу: оформлення та бухгалтерські проводки
Розрахунок відпускних для резидента під час оплачуваної відпустки
Переведення працівника з основного місця на погодинну оплату праці
Чи потрібно вказувати маршрут у Податковій накладній на перевезення
Чи обов'язково потрібно в Податковій накладній на перевезення вказувати в номенклатурі маршрут чи достатньо лише вказати, що це були за первезення…
Чи потрібно враховувати обідню перерву в робочий час
Нарахування лікарняних у випадку смерті працівника після ДТП
Наш працівник в неробочий час потрапив в ДТП і був госпіталізований в лікарню 30 серпня. Нажаль, згодом, а саме 5 вересня, він помер (є копія свідоцтва про смерть). Питання щодо лікарняного листка: він є в системі в статусі "готово до сплати", але дата…
Чи потрібно складати коригуючий розрахунок при проміжковому акті
ТОВ загальник, платник ПДВ, за договором отримав аванси, в різних місяцях (червень/липень) в різних сумах. За першою подією подаєм на реєстрацію ПН. Звичайно що ПН блокують. Для розблокування ПН на суму авансу (1200000) складаємо проміжковий акт на…
Є відповідь АІ
Уточнюючий розрахунок ПДВ: включення накладної за вересень 2025
Є відповідь АІ
Сплата ПДФО за ознакою 101 та 124 на один рахунок
Є відповідь АІ
Облік сплати вимоги за користування земельною ділянкою підприємством
Формування податкових накладних при роздрібній торгівлі: нюанси та рішення
питання : чи можно сформувати 1 податкову на загальну суму надходжень ?
чи треба робити наприклад 50 платежів, то 50 податкових…
