☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ОЛ
Олена
18.04.2025 | 21:46
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня. Наше підприємство є платником податку на загальних умовах, дохід більше 40 млн.грн.Податкові різниці застосовуємо.В лютому 2022 року надали безвідсоткову фінансову допомогу на зворотній основі підприємству платнику податку на прибуток з доходом до 40 млн.грн, різниці не застосовує.Ці підприємства між собою є пов'язаними особами. Фінансову допомогу в сумі 2 500 000 грн. підприємство зобов'язано було повернути в лютому 2023 року. Фінансову допомогу повернути не має можливості, у зв'язку з відсутністю грошей на розрахунковому рахунку. Питання: Можемо списати цей борг і як правильно це зробити .Які податкові наслідки нас чекають.
СК
Софія, консультант
експерт
21.04.2025 | 16:50
Очікує відповідь
Ця допомога не є безнадійної заборгованістю, але борг можна простити.
Ящо ви не створювали РСБ під прощену заборгованість, списання заборгованості : Д-т 949 «Інші витрати операційної діяльності» (977 «Інші витрати діяльності») — К-т 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», 37 «Розрахунки з різними дебіторами») — на суму списаної заборгованості.
Потрібно збільшити фінрезультат до оподаткування згідно з підпунктом 139.2.1 ПКУ на суму списаної кредиторки та заповнити рядок 2.1.3 додатка РІ Декларації. У такому разі кредитор фактично списує заборгованість в обліку на витрати, оминувши РСБ. Відповідно, слід застосувати коригування з підпункту 139.2.1 ПКУ. Див. п. 15 таблиці https://api.7eminar.ua/documents/download/8631
Раді допомогти, звертайтесь ще!
РУ
Руслана
09.09.2026 | 15:23
Відповідь надано
Податкові різниці для послуг перевезення нерезиденту: важливі нюанси
Добрий день, ми є високодохідним підприємством,надали послуги перевезення вантажу нерезиденту фізичній особі — підприємцю (jednoosobowa działalność gospodarcza) «ALTERNA» Alina Pokusa, у переліку ОПФ постанови №480 від 4 липня 2017р. немає,підскажіть будь ласка, чи будуть…
ТК
Тамара, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:41
БУ
Бухгалтер
09.09.2026 | 15:23
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вплив відсутності сум імпортованих товарів на ПДВ декларацію
В податковій декларації з ПДВ в графі 11.4 не відображено суми імпортованих товарів звільнених від ПДВ. Дані товари реалізовані на території України з ПДВ, податкові накладні зареєстровані, податкове зобов'язання відображено у декларації. На що впливає відсутність суми в графі…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:44
НА
Наталія
09.09.2026 | 14:07
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Переказ резерву сумнівних боргів: облік та податкові нюанси
вітаю. у 2021 було створено резерв сумнівних боргів під дебіторську заборгованість проводкою дт 944 кт 374. зараз за рахунок цього резерву мала б погаситись заборгованість, за якою минув строк позовної давності. чи потрібно перекинути суму резерву на 38 рахунок, щоб сума…
ТК
Тамара, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:04
НК
Кравец Наталья
09.09.2026 | 13:58
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Анулювання броні військовозобов'язаного і подача документів через Дію
Добрий день. Звільнився заброньований працівник 7,09,26, відразу подали оперативні відомості до ПФУ. 09.09.2026 він вже не відображається у списку військовозобов'заних нашого під-ва. Чи потрібно анульовувати бронь, якщо його хочуть відразу забронювати за іншим під-вом, чи…
ПК
Поліна, консультант
експерт
09.09.2026 | 14:11
СУ
Суслова Юлія
09.09.2026 | 13:52
Відповідь надано
Як виправити помилку в декларації ФОП 2 групи
Добрий день! ФОП 2 група єдиного податку. У декларації за 2022 рік було допущено помилку у сумі отриманого доходу (вказано вище ніж реальний дохід). Як правильно виправити помилку та чи потрібно це взагалі робити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:37
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
09.09.2026 | 12:43
Відповідь надано
Податкові наслідки від доходу у вигляді відсотків на рахунку
ТОВ, резидент дія сіті, платник пдв на ЗС, має рахунок у моно банку, кожного місяця отримує дохід у вигляді відсотків нарахованих на залишки коштів на рахунку
Які тут податкові наслідки? Враховуємо в дохід? Які проведення?
Чи виникає пдв чи інші податки в цих…
Які тут податкові наслідки? Враховуємо в дохід? Які проведення?
Чи виникає пдв чи інші податки в цих…
ТК
Тамара, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:19
ІР
Ірина
09.09.2026 | 12:10
Відповідь надано
Як подати уточнюючу декларацію, якщо стара форма недоступна
ФОП у березні подав Податковий розрахунок ще помісячний, у вересні додивився що там помилка і потрібно подати уточнюючу але старої форми вже немає в електронному кабінеті як в такому випадку потрібно подати уточнюючу…
ОК
Олександра, консультант
експерт
09.09.2026 | 14:16
НА
Наталія
09.09.2026 | 11:50
Відповідь надано
Оподаткування оренди паю фізичними особами та фермерськими господарствами
ФГ берет в оренду пай у физ лица, какие предусмотрені налоги для физ лица и ФГ. И если физ лицо єто пенсионер по возрасту, какие налоги…
ВК
Віра, консультант
експерт
09.09.2026 | 12:57
ІС
Стадницька Ірина Іванівна
09.09.2026 | 11:38
Відповідь надано
Коригування ПДВ: дата виписки чи дата реєстрації в декларації
Розрахунок коригування до митної декларації включати в податкову декларацію в податковий кредит по даті виписки чи по даті реєстрації . Дата виписки 24.02.2026 дата реєстрації 21.07.2026…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2026 | 12:41
НІ
Іванова Наталія Миколаївна
09.09.2026 | 11:24
Відповідь надано
Реєстрація нульового РК з прострочкою: податкові наслідки та нюанси
Чи можна зареєструвати нульовий РК з прострочкою до ПН на реалізацію послуг нерезиденту на зміну номенклатури та коду ДКПП (тип причини 21, код був 73.20, стане 73.11) ? Які податкові наслідки можуть бути в такому випадку…
СК
Світлана, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:52
ОЛ
Олеся
09.09.2026 | 11:11
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Що робити з ФОП, якщо не зареєстровані у фінмоніторингу
Добрий день.якщо відкрили фоп 2 група в серпні але не зареєструвались у держфінмоніторингу ,що робити ?ЄП та ВЗ сплачую щомісячно поточного місяця,а єсв раз 1 квартал ?Вірно…
АК
Анастасія, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:15
ЛА
Лариса
09.09.2026 | 10:50
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Можливість виписки двох податкових накладних на одну дату
предприяти плательщик НДС выписало 08.09.26 расходную накладную первое событие на общую сумма 300000.00грн в т.ч. ндс 50000.00 Заказчику на товар приобретенный у другово предприятия .которое выписало на наше предприятие налоговую накладную. у этого предприяти заблокировали…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2026 | 11:21
КУ
Курна Надія Михайлівна
09.09.2026 | 10:50
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Реєстрація платником ПДВ: важливі нюанси для підприємства ТОВ
Доброго дня.Наше підприємство ТОВ на загальній системі оподаткування,не платник ПДВ.Ми досягли перевищення порогу в 1 млн.грн.в серпні цього року.До 10 вересня подали заяву по формі №1-ПДВ і чекаємо реєстрацію.Які перехідні положення нам потрібно урахувати ,при реєстрації нас…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2026 | 12:17
ЛФ
Фоменко Лариса
09.09.2026 | 10:41
Відповідь надано
Облік витрат на ремонт кровлі складу: амортизація чи витрати
Добрий день. Підкажіть, будь ласка. ТОВ високодохідник з квартальною звітністю та різницями. Як вірно віднести в бухобліку ремонт частини кровлі складу, який надається в оренду, пошкодженою після прильоту шахеду: ці витрати треба амортизувати чи можна віразу на витрати. та якщо…
ТК
Тамара, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:36
ОЛ
Олена
09.09.2026 | 10:41
Відповідь надано
Правильність реєстрації ПН на основі специфікацій та авансів
ТОВ загальна система з ПДВ. Маємо договір с покупцем. В договорі зазначено, що розрахунок та поставки відбуваються в строки зазначені у Специфікаціях, що є невід’ємною частиною Договору.
Всього підписано 5 специфікацій, окремо по кожній отримано аванс (ПН складені та…
Всього підписано 5 специфікацій, окремо по кожній отримано аванс (ПН складені та…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2026 | 14:33
ТЕ
Тетяна Дмитрівна
09.09.2026 | 09:59
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір КВЕД для послуг з монтажу та демонтажу відеокамер
Вітаю. який КВЕД використати підприємству при формуванні Податкової накладної, яке надає послугу: Робота по демонтажу та монтажу відеокамер…
АК
Анастасія, консультант
експерт
09.09.2026 | 11:25
ТЕ
Тетяна
09.09.2026 | 09:29
Відповідь надано
Податкові наслідки з ПДВ і прибутку при знеціненні активів
У звязку з пожежою через масову російську атаку постраждало майно компанії. Серед якого є частина активів, які частково зруйновані і керівництвом прийнято рішення визнавати знецінення/зменшення корисності частково зруйнованих необоротних активів. Які податкові наслідки з ПДВ та…
СК
Світлана, консультант
експерт
09.09.2026 | 14:32
АЛ
Альона
09.09.2026 | 09:17
Відповідь надано
Чи можливе працевлаштування працівниці в декреті за ЦПД
Добрий день Чи можна працевлаштувати на умовах ЦПД договору на робоче місце працівницю яка в декреті на основному робочому місці…
ОК
Оксана, консультант
експерт
09.09.2026 | 13:04
ІН
Інна
09.09.2026 | 08:42
Відповідь надано
Проблеми з коригуванням податкової накладної: неправильна назва товару
Добрий день, в квітні зареєстрована ПН товар1 і товар2.В серпні виявили неправильну назву товару1.Зроблений РК код причини 104-товар1 з (-) і замість правильної назви вказаний з (+) товар3.Тепер РК з кодом 104 товар з правильною назвою з (+) і товар 3 (-) не приймають-Документ…
СК
Світлана, консультант
експерт
09.09.2026 | 14:22
ТМ
Тетяна Миколаївна
09.09.2026 | 08:21
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Медичне страхування мобілізованого працівника: правові нюанси та податки
Вітаю. Чи може ТОВ продовжувати мед.страхування мобілізованого працівника? Працівнику нараховують мат. допомогу в розмірі окладу, сума страх.платежу не перевищує 30% мат.допомоги. Що з податками? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
09.09.2026 | 15:30
