
Державний нагляд
16.02.2026
Фінмоніторинг та адвокатська таємниця як дотриматися законодавства
Адвокат може опинитися в ситуації, коли держава вимагає AML-комплаєнсу: постановки на облік, внутрішніх процедур, звітності та відповідей на запити Мін’юсту. Але паралельно діє інший обов’язок: зберігати адвокатську таємницю. Як дотримати ці суперечливі вимоги пояснюють в НААУ

Заступник голови НААУ Валентин Гвоздій пояснює наступне.
Перше, що треба зробити, це відділити випадки, коли AML справді застосовується до адвоката, від іншої правничої роботи.
Обов’язки субʼєкта первинного фінансового моніторингу виникають не завжди, а лише коли адвокат (за договором про правничу допомогу):
- бере участь від імені або за дорученням клієнта у фінансовій операції чи допомагає планувати або здійснювати операції, прямо перелічені в Законі України від 06.12.2019 № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (нерухомість, управління активами/рахунками, створення та управління юрособами, залучення коштів для них тощо).
Якщо такої участі немає, то й обов’язків за спеціальним законом не виникає. На це ще у 2021 році звертала Рада адвокатів України у своєму рішенні від 03.07.2021 №51.
Тоді ж, адвокатам нагадали про винятки, важливі саме для конфіденційності. Можна не виконувати обов’язки щодо здійснення належної перевірки клієнта та не повідомляти спеціально уповноважений орган про свої підозри, коли адвокат надає послуги щодо:
- захисту клієнта:
- представляє його інтереси у судових органах та у справах досудового врегулювання спорів;
- надає консультації щодо захисту та представництва клієнта.
Це означає необхідність чітко кваліфікувати послугу і встановити її зв’язок із транзакцією.
Державне регулювання і нагляд за виконанням AML-вимог адвокатами, адвокатськими бюро та об’єднаннями здійснює Мін’юст. При цьому, в силу законодавства, адвокати зобов’язані у встановленому Мінʼюстом порядку своєчасно й у повному обсязі подати достовірну інформацію та/або документи, потрібні для нагляду й перевірки виконання вимог законодавства у сфері фінмоніторингу.
Але при цьому, відомство не отримує доступ до адвокатської таємниці, оскільки не належить до суб’єктів, яким вона може розкриватися.
Також у Законі України від 05.07.2012 №5076-VI «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» закріплено важливу юридичну «опору»:
- подання інформації у випадках, передбачених AML-законодавством, до спеціально уповноваженого органу у сфері фінмоніторингу та до держателя Єдиного державного реєстру не є порушенням адвокатської таємниці;
- за такі дії в межах закону адвокат не несе відповідальності.
Тобто, законодавство допускає розкриття лише в чітко визначених випадках і чітко визначеним адресатам.
Це не дозвіл «передавати можна все», а правило «передавати тільки те і тільки туди, куди прямо дозволено»
Найризикованіше для конфіденційності починається там, де запит стосується даних клієнта.
У рішенні РАУ від 15-16.12.2023 №123 було підкреслено, що гарантії захисту адвокатської таємниці поширюються, зокрема, на:
- матеріали належної перевірки клієнта (ідентифікація/верифікація, дані про структуру власності);
- частини внутрішніх перевірок із такими даними;
- інформацію про фінансові операції клієнтів.
Якщо ці матеріали запитуються як «документи для нагляду», відповідь має будуватися так, щоб не відкривати зміст таємниці.
Також контроль реалізується у формі звітності (форма №1-фінмон). Це адміністративна подача інформації у встановлений строк, у визначеному форматі та з технічними вимогами (електронна форма, КЕП, подання до відповідного міжрегіонального управління Мінʼюсту).
Її логіка не в тому, щоб розкривати справи клієнтів, а в тому, щоб підтвердити виконання формального обов’язку субʼєкта первинного фінансового моніторингу.
Отже, якщо AML-вимоги виконуються на рівні процедур (вчасно стати на облік, мати внутрішні правила, подавати звітність, фіксувати виконання вимог), то адвокатська таємниця захищається на рівні змісту:
дані клієнта і його операцій не виносяться у взаємодію з державою, якщо немає прямої норми закону, яка дозволяє таке розкриття.
Для того, щоб розвести законні вимоги фінмоніторингу і непорушну для адвоката конфіденційність необхідно чітко розуміти:
- коли ти взагалі стаєш субʼєктом первинного фінмоніторингу;
- які обов’язки виконуються як організаційні й технічні;
- які дані не можуть виходити назовні, бо це адвокатська таємниця.
Джерело: НААУ
Читайте більше:
Дроблення бізнесу: ознаки, ризики та наслідки
Новий Порядок фінмоніторингу та старт е-кабінету СПФМ з 02.02.2026
Підприємець приймав оплату через WebMoney – справу передано до суду
Увага! НБУ посилює фінмоніторинг щодо виявлення компаній-оболонок банками
Фінмоніторинг по-новому: авторизація, коригування даних та подання повідомлень через е-кабінет СПФМ
Матеріали на сайті https://7eminar.ua можуть містити роз’яснення державних органів та погляди зовнішніх авторів. Їхній зміст не завжди збігається з позицією редакції. Кожна публікація відображає особисту думку автора. Редакція не редагує авторські тексти і не несе відповідальності за їх зміст.
Документообіг, первинні документи
04.10.2026
Чи можна кадрові документи підписувати чорною і синьою ручкою одночасно: чи буде штраф
Чи не буде порушенням ведення кадрових документів, якщо в погодженні наказу відповідальні особи будуть ставити підпис ручкою синього і чорного кольору в одному погодженні?

Освіта
04.10.2026
ДПА скасують, математику зроблять предметом на вибір: Комітет ВРУ визначився із вступом-2027
Комітет Верховної Ради з питань молоді і спорту рекомендував прийняти за основу альтернативний законопроєкт №15440-1 щодо вступної кампанії 2027 року. Запропонована модель передбачає обов’язкове тестування з української мови та історії України, а третій предмет вступник обиратиме самостійно

Е-сервіс
04.10.2026
Житло для ВПО обліковуватимуть у єдиному реєстрі: запуск системи планують у 2027 році
У 2027 році планують запустити загальнодержавний реєстр житла для внутрішньо переміщених осіб, який міститиме дані про житлові об’єкти та їх використання і буде інтегрований із базою даних ВПО. Система має допомогти державі та громадам точніше визначати потребу в соціальному житлі, планувати його відновлення чи будівництво та залучати фінансування, при цьому управління житловим фондом залишатиметься за громадами

Працевлаштування, переведення
04.10.2026
Відмова через рік народження: як довести вікову дискримінацію та куди звертатися
Вікова дискримінація може проявлятися не лише у відмові в працевлаштуванні, а й у доступі до навчання, послуг, професійного розвитку чи участі у програмах. Розповідаємо, як відрізнити дискримінаційне обмеження від законної вікової вимоги, які докази варто зібрати та куди звертатися для захисту своїх прав

Державний нагляд
04.10.2026
Родичі працюють в одному держоргані: які обмеження діють для державних службовців
Закон України «Про запобігання корупції» забороняє державним службовцям мати близьких осіб у прямому підпорядкуванні або бути їм прямо підпорядкованими. Водночас кандидат на посаду має повідомити про всіх близьких осіб, які вже працюють у відповідному державному органі, навіть якщо його призначення не призведе до прямого підпорядкування між ними

Транспорт у діяльності
04.10.2026
Протерміноване посвідчення водія: хто може їздити без обміну та коли потрібні іспити у 2026 році
Під час воєнного стану в Україні можна керувати авто з першим посвідченням водія, строк дії якого закінчився, а також протягом року після припинення чи скасування воєнного стану. Під час обміну враховуються порушення, вчинені протягом перших 2 років: до 2 порушень – без іспитів, 3 і більше – після успішного складання теоретичного та практичного іспитів

Особи з інвалідністю
03.10.2026
Звіт з працевлаштування осіб з інвалідністю за 1 та 2 квартал 2026: «звітний» чи «уточнюючий»
Звіти за І та ІІ квартал 2026 року про норматив працевлаштування осіб з інвалідністю подаємо не пізніше 9 листопада 2026 року. З яким типом форми їх подавати: «Звітний» чи «Уточнюючий»?

Цільове фінансування
03.10.2026
120 тис. грн на авто для ветеранів та ветеранок з інвалідністю: законопроєкт №15433 рекомендують прийняти за основу
Законопроєкт №15433 передбачає запровадження часткової компенсації вартості самостійно придбаного автомобіля для осіб з інвалідністю внаслідок війни: на першому етапі – для I групи, надалі – для II групи. Комітет Верховної Ради рекомендував включити законопроєкт до порядку денного та за результатами першого читання прийняти його за основу

Торгівля, послуги
03.10.2026
Загубили чек на товар: чи можна його повернути та як підтвердити покупку
Чек або інший розрахунковий документ підтверджує факт придбання товару, тому його варто отримувати та зберігати разом із гарантійним талоном і технічною документацією. Якщо чек втрачено, споживач може зібрати інші документи та відомості, що підтверджують покупку, і звернутися до продавця з відповідною вимогою

Пенсія, соцпільги
03.10.2026
Допомога на дітей одинокій матері: чи може її отримувати батько після смерті дружини
Якщо мати дітей померла, батько може отримувати допомогу на дітей як один із батьків, який сам їх виховує, за умови що він не отримує пенсію у зв’язку з втратою годувальника чи передбачені законом інші виплати

Е-сервіс
03.10.2026
Кіберінциденти у І півріччі 2026 року: CERT-UA назвала основні способи атак
Понад 88% кіберінцидентів в Україні у першому півріччі 2026 року припали на шкідливе програмне забезпечення, соціальну інженерію, зараження та компрометацію систем. CERT-UA зазначає, що зловмисники дедалі частіше використовують фальшиві вебсторінки, легітимні платформи та месенджери, щоб замаскувати атаки й обійти кіберзахист

Державний нагляд
03.10.2026
Відсутність квитка за 250 грн може обернутися штрафом 2500 грн: за що карають пасажирів потягів
Пасажири потягів мають дотримуватися правил перевезення, зокрема мати квиток і не перевищувати встановлену норму ручної поклажі. За порушення передбачені штрафи – від 17 грн за перевищення ваги багажу до 2500 грн за безквитковий проїзд, а безплатно пасажир може перевозити до 36 кг ручної поклажі за встановлених умов

Бронювання, критичність
02.10.2026
12-18 жовтня ДАР призупинить подання заявок на критичність агропідприємств: що зміниться
З 12 до 18 жовтня у Державному аграрному реєстрі тимчасово призупинять подання заявок на визначення підприємств агропромислового комплексу критично важливими. Після технічного налаштування ДАР підприємства зможуть подавати заявки до Мінагрополітики вже за новими критеріями, затвердженими наказом від 2 вересня 2026 року №11

Витрати діяльності
02.10.2026
Директор підписує договори з клієнтами в ресторані: чи можна поставити на витрати
Директор при укладенні договорів та зустрічей з клієнтами, проводять такі зустрічі у ресторані. Чи можна витрати, понесені у ресторані, відносити на витрати (як, наприклад, представницькі), які будуть зменшувати фінансовий результат до оподаткування? Якщо можна, то які підтверджуючи документи необхідно мати?

РРО / ПРРО, фіскальні чеки
02.10.2026
Пацієнт вимагає дублікати чеків за кілька років: чи можна відмовити
ФОП 2 група – стоматологія. Прийшов пацієнт і вимагає надати всі чеки за минулі періоди, коли проводилось лікування (2025–2026 роки). Чи правомірна вимога? Чи може ФОП відмовити? Чи є зобов'язання ФОП надавати за запитом дублікати чеків і якщо є, то за який період?







