Визначення періоду для ліміту залишку готівки в касі

Для нових підприємств встановлюється прогнозний ліміт каси на перші три місяці діяльності, починаючи з дня першого готівкового розрахунку.

Процес встановлення ліміту каси для нового підприємства регулюється Положенням про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою правління НБУ від 29.12.2017 №148,. Згідно з пунктом 50 цього документа, новостворені підприємства мають право встановлювати ліміт каси на основі прогнозних розрахунків. Це дозволяє підприємству мати певну гнучкість у перші місяці роботи, коли фактичні показники діяльності ще відсутні.

Важливо розуміти, що прогнозний ліміт каси не є постійним. Після закінчення перших трьох місяців роботи підприємства необхідно переглянути встановлений ліміт. На це відводиться двотижневий термін. Перегляд здійснюється з урахуванням фактичних показників діяльності підприємства за цей період.

Для документального оформлення прогнозного ліміту каси необхідно підготувати відповідний наказ. У наказі вказується сума встановленого ліміту та період його дії. Це важливий документ, який підтверджує правомірність зберігання певної суми готівки в касі підприємства.

Наказ про прогнозний ліміт каси

Положення №148 не встановлює вимог щодо того, за який саме розрахунковий період має здійснюватися розрахунок «середньоденного надходження» готівки або її «середньоденної видачі». Розрахунковий період підприємство має закріпити у внутрішньому порядку розрахунку ліміту каси.
Самі по собі строки здавання виручки в банк ніяк не вливають на саму суму ліміту каси. Вони впливають лише на те, чи буде вважатися виручка понадлімітною. https://7eminar.ua/news/5557-limit-kasi-pidprijemstva

Раді допомогти, звертайтесь ще!