Нарахування відпускних і лікарняних: зміни у звітності та сумі

Так, все правильно.
Згідно з п. 1 ч. 2 ст. 11 Закону про відпустки https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/504/96-%D0%B2%D1%80#Text та п. 1 ч. 2 ст. 80 КЗпП у разі тимчасової непрацездатності працівника, підтвердженої листком непрацездатності, щорічна відпустка має бути подовжена чи перенесена на інший період на кількість календарних днів, протягом яких працівник був непрацездатний. Невикористану частину відпустки через хворобу:
— надають відразу після закінчення хвороби або оформленої раніше відпустки. Тобто подовжена відпустка розпочинається з дня, коли працівник повинен був приступити до роботи (див. лист Мінсоцполітики від 21.03.2019 р. № 369/0/206-19),
або
— переносять на інший період.
Переносити її чи продовжувати відпустку, роботодавець і працівник погоджують між собою. Працівник надає заяву про перенесення /продовження відпустки, а роботодавець видає відповідний наказ.Лікарняні при цьому оплачують в загальному порядку.
У разі подовження відпустки через хворобу її невикористану частину надають одразу після закінчення хвороби або оформленої раніше відпустки.
Коригування в обліку проводять у місяці, у якому працівник надасть лікарняний лист як документальну підставу для перенесення чи подовження відпустки, а також для оплати періоду непрацездатності. Подальші дії бухгалтера залежать від того, чи потрібно перераховувати відпускні. На це впливає період, на який переносять (подовжують) відпустку. Так, якщо дата початку продовженої відпустки приходиться на той самий місяць, коли її надали первісно, то перерахунок відпускних проводити не потрібно. Працівнику просто нараховують лікарняні. Якщо дата початку продовженої відпустки приходиться на наступний місяць, то потрібно проводити перерахунок відпускних. У такому разі відпускні обчислюють заново — на підставі нового розрахункового періоду. Для цього потрібно:
1. Сторнувати суму нарахованих відпускних за календарні дні, які припадають на період непрацездатності.
2. Нарахувати відповідну суму лікарняних.
3. Якщо відпустку подовжують на час перебування на лікарняному, то нарахувати заново відпускні на основі нового розрахункового періоду, включаючи до середнього заробітку в т.ч. щойно нараховані лікарняні (див. лист Мінсоцполітики від 21.03.2019 р. № 369/0/206-19).Тож якщо у вас дата продовженої / перенесеної відпустки приходиться на наступний місяць. відповідно потрібно утримати відпускні, середню ЗП слід визначати нову і суму відпускних також за новою середньою зарплатою.
Отже, у вас дата продовженої / перенесеної відпустки приходиться також на вересень. Тому визначати нову суму відпускних не потрібно, відповідно і сума залишиться такою самою. Потрібно нарахувати лікарняні. Але оскільки первісно відпустка приходилась тільки нпа вересень і вже так і була показана в звітності, але у разі її продовження вона прийшлась і на жовтень, то в звітіт потрібно такі суми відпускних відкоригувати

Раді допомогти, звертайтесь ще!