Заголовок тимчасово відсутній

«Уточнюючий» розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 та 4ДФ з рядками по 4 працівникам, що уточнюються.

В Додатку 1 слід збільшити суму нарахування по заробітній платі та сторнувати донарахування ЄСВ.

Розмір нарахованої зарплати збільшується з КТН 2 в графі 9. В графах 16 та 17 – сума на яку збільшуєте зарплату, в графі 20 ЄСВ на суму збільшення:

гр.9 –«2», гр.10 – «032025», гр.14 – «31», гр.16, 17 – «2397,67», гр.20 – «527,49».

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 4 та 4.1 табличної частини розрахунку.

Донарахування ЄСВ знімайте за допомогою КТН 3. КТН 13 при виправленні помилки не застосовується. В графі 18 зазначається зайво відображена база для донарахування ЄСВ, в графі 20 - зайво нарахований ЄСВ.

гр.9 –«3», гр.10 – «032025», гр.18 – «1197,67», гр.20 – «263,49»

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

В Додатку 4 ДФ помилковий рядок дублюється як в поданому звіті і вилучається з ознакою "1" в графі 10. Додайте рядок з правильною сумою доходу з ознакою "0" в гр.10

Якщо були заповнені рядки 04 та 05, в уточнюючому Додатку 4 ДФ їх слід продублювати.

Помилки по всім працівникам можна виправити в одному звіті.

Раді допомогти, звертайтесь ще!