Заголовок тимчасово відсутній
В об'єднаній зарплатній звітності за 4 квартал 2024 року (жовтень) по одному працівнику показали меншу зп ніж фактично було нараховано та виплачено. Різниця 5000 грн. Як правильно заповнити Уточнюючий розрахунок для виправлення цієї помилки? Податки (ЄСВ, ПДФО, ВЗ) було сплачено з більшої, тобто правильної суми.
Подайте уточнюючий звіт за жовтень за формою J/F 0500110 .
«Уточнюючий» розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.
Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 та Додаток 4 ДФ з рядками, що уточнюються.
В Додатку 1 має бути один рядок, в якому слід збільшити суму заробітної плати за допомогою КТН 2 в графі 9. В графах 16 та 17 відображаєте суму, на яку слід збільшити зарплату, в гр.20 - ЄСВ на цю суму:
гр. 8 - "1", гр.9 - "2", гр.10 - "102024", гр.16, гр.17 - "5000", гр.20 - "1100" Також слід заповнити графі 21-24. Графу 25 не заповнюйте.
Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 4 та 4.1 табличної частини Податкового розрахунку.
В Додатку 4 ДФ помилковий рядок дублюється, як в поданому звіті і вилучається з ознакою "1" в графі 10, рядок з правильною сумою додається з ознакою "0".
Якщо були заповнені рядки 04 та 05, в уточнюючому Додатку 4 ДФ їх слід продублювати.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Оплата лікарняного під час звільнення: питання щодо нарахувань
Підкажіть , будь ласка, працівнику був відкритий лікарняний з 20.07 по 29.07. За власним бажанням працівник був звільнений 24.07 (під час лікарняного). Питання:1) Чи потрібно оплачувати цей лікарняний 5 кд за рах підприємства і 5 кд зарах ПФУ? 2) Чи потрібно…
Є відповідь АІ
Оформлення податкової накладної для послуг нерезидента без ПДВ
Як розірвати договір оренди складу без нарахування ПДВ
Є відповідь АІ
Прийом іноземного співробітника: розрахунок середньої кількості кадрів
Виплата відпускних: чи є порушення при затримці на день
Зміна підписанта у касових документах: бухгалтер vs головний бухгалтер
Є відповідь АІ
Чи має право ФОП наймати директора для магазину
Контроль та зберігання звітів РРО: рекомендації та рішення
Вимоги до КВЕД для лазерної епіляції ФОП 2 групи
Є відповідь АІ
Бухгалтерські проводки BAS при поверненні товарів постачальнику
Є відповідь АІ
Пільги для ФОП 2 групи під час військової служби: що робити
Дії ФОП при перевищенні доходу на спрощеній системі оподаткування
Оподаткування націнки ФОП при дропшипінгу: важливі нюанси
Штрафи за перевищення термінів поставки імпортного обладнання з Німеччини
Є відповідь АІ
Створення резервного фонду ТОВ: модельний чи індивідуальний статут
Чи може таке ТОВ створити резервний фонд (нерозподілений прибуток) на підставі рішення єдиного учасника, не переходячи при цьому на…
Проблеми з оформленням поворотної фінансової допомоги фермеру
Тема: Поворотна фінансова допомога.
Питання: Фермерське господарство (платник ЄП 4 гр) надає ПФД своєму засновнику,він же голова. Договір та наказ підписує голова сам собі? Так не можна. Тоді на основі чого видати допомогу? на основі протоколу…
Є відповідь АІ
Як правильно розрахувати податки та звітність для ТОВ
Але не звітували і не сплачували податки.Як зараз правильно порахувати надходження (тобто що саме брати до уваги для нарахування і сплати ЄП), які взагалі податки…
Є відповідь АІ


