Заголовок тимчасово відсутній

1) В бухобліку Ви проводите нараховані штрафи від ДПС:

Дт 948 Кт 641

Відповідно, рах. 948 закриється на Дт 79 Кт 948 і піде у складі інших операційних витрат у ф. № 2, відповідноврахється при визначенні фінрезультату до оподаткування в ряд. 2290 ф. № 2

Цб суму (витрати "сидять" на фінрезульаті) Ви поставите в ряд. 02 декларації.

2) коригування по ряд. 3.1.11 додатку РІ - не проводяться в бухобліку (на них не роблять проводки Дт Кт), вони ніби "в умі" збільшують фінрезультат через ряд. 03 декларації і отримуємо об`єкт оподаткування в ряд. 04 декларації.

3) після чого множимо ряд. 04 декларації на 18 % отримуємо суму податку на прибуток, яку Ви проводите в обліку Дт 98 Кт 641, відповідно вона йде на фінрезультат (Дт 79 Кт 98) і ряд. 2300 ф. № 2, після чого формується чистий прибуток після оподаткування - ряд. 2350 в ф. № 2, ця сума потім йде на збільшення Кт 44 рахунку

Раді допомогти, звертайтесь ще!