🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ГП
Переяслівська Галина Анатоліївна
08.05.2023 | 20:16
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Виробниче під-по (загальна ситема, платник ПДВ) з 08.09.22 перейшло на ЄП2%. Перебуваючи на спрощеній системі продало готову продукцію, що була вироблена до 08.09.22. З 01.04.2023 ми повернулись на попередню форму оподаткування. Потрібно виписати "компенсуючі" ПН на продану готову продукцію. Що зазначати у гр,2 ПН, якщо до складу готової продукції входили десятки придбаних ТМЦ та послуг? Може у вашому виданні є приклади заповнення "компенсуючих" ПН при різних варіантах реалізації (адже прописувати № і дати вхідних ПН це якийсь абсурд)?
Уточнення: Загальні правила мені відомі...Питання полягало в тому, що не зрозуміло, що зазначити у р.2 при заповненні "компенсуючої" ПН на продану під час перебування на ЄП"% готову продукцію, до складу якої увійшли десятки ТМЦ і послуг, що були придбані з ПДВ?
Уточнення: Загальні правила мені відомі...Питання полягало в тому, що не зрозуміло, що зазначити у р.2 при заповненні "компенсуючої" ПН на продану під час перебування на ЄП"% готову продукцію, до складу якої увійшли десятки ТМЦ і послуг, що були придбані з ПДВ?
ТК
Таїса, консультант
експерт
09.05.2023 | 16:10
Відповідь надано
За вимогами п.п. 9.9 підрозд. 8 розд. ХХ ПКУ платник ПДВ відповідно до п. 198.5 ПКУ повинен нарахувати компенсуючі ПЗ за придбаними/виготовленими до початку застосування ЄП 2% товарами/послугами, необоротними активами, які використані в операціях, що не є об’єктом оподаткування, — поставлені, реалізовані в період перебування на ЄП з обороту.
Нараховують компенсуючі ПЗ за умови, що суми ПДВ були включені до складу ПК на дату переходу на спец-ЄП. Зробити це ПДВ-платник повинен не пізніше останнього дня звітного періоду відновлення його ПДВ-реєстрації. Тобто, якщо реєстрація ПДВ відновлена з 01.05.2022, то нарахувати компенсуючі ПЗ слід не пізніше 31.05.2022.
ПДВ-базу при нарахуванні компенсуючих ПЗ визначають так:
-за товарами/послугами — виходячи з вартості придбання таких товарів, послуг;
-за необоротними активами які буди продані — виходячи з балансової (залишкової) вартості, що склалася станом на початок звітного (податкового) періоду, протягом якого здійснюються такі операції, а в разі відсутності обліку необоротних активів — виходячи із звичайної ціни.
Як скласти ПН
Раді допомогти, звертайтесь ще
Нараховують компенсуючі ПЗ за умови, що суми ПДВ були включені до складу ПК на дату переходу на спец-ЄП. Зробити це ПДВ-платник повинен не пізніше останнього дня звітного періоду відновлення його ПДВ-реєстрації. Тобто, якщо реєстрація ПДВ відновлена з 01.05.2022, то нарахувати компенсуючі ПЗ слід не пізніше 31.05.2022.
ПДВ-базу при нарахуванні компенсуючих ПЗ визначають так:
-за товарами/послугами — виходячи з вартості придбання таких товарів, послуг;
-за необоротними активами які буди продані — виходячи з балансової (залишкової) вартості, що склалася станом на початок звітного (податкового) періоду, протягом якого здійснюються такі операції, а в разі відсутності обліку необоротних активів — виходячи із звичайної ціни.
Як скласти ПН
Раді допомогти, звертайтесь ще
ОЛ
Ольга
18.09.2026 | 00:45
Відповідь надано
Наслідки невиплати безвідсоткової фінансової допомоги для компанії
Доброго дня.
ТОВ, резидент Дія Сіті (з 01.01.2026 р. ПНВК) отримав безвідсоткову поворотну фінансову допомогу 04.09.2025 р. терміном на 1 рік.
Фінансова допомога не була повернута.
Які наслідки для компанії?
Чи потрібно щось змінити в обліку цієї…
ТОВ, резидент Дія Сіті (з 01.01.2026 р. ПНВК) отримав безвідсоткову поворотну фінансову допомогу 04.09.2025 р. терміном на 1 рік.
Фінансова допомога не була повернута.
Які наслідки для компанії?
Чи потрібно щось змінити в обліку цієї…
СК
Стефанія, консультант
експерт
18.09.2026 | 01:56
ІР
Ірина
17.09.2026 | 22:38
Відповідь надано
Повернення алкоголю через ПРРО: законність та ризики для бізнесу
Вітаю! Потрібна консультація щодо повернення алкоголю через ПРРО. ТОВ має ліцензії на оптову та роздрібну торгівлю. Пляшка або чотирнадцять пляшок алкоголю належної якості була продана кінцевому споживачу через ПРРО, фіскальний чек сформовано, реквізити акцизної марки зазначено…
СК
Стефанія, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:50
ЛА
Лариса
17.09.2026 | 21:01
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Як правильно діяти при помилковій податковій накладній ПДВ
Вітаю! У липні 2026 зареєстрували податкову накладну на неплатника замість платника ПДВ. Зареєстрували вірну податкову із запізненням в серпні. Для анулювання помилкової ПН склали РК із кодом причини коригування 103. В липні відобразити у декларації тільки одну (правильну) ПН…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2026 | 21:51
ГА
Ганна
17.09.2026 | 20:08
Відповідь надано
Як правильно визначити тривалість робочого тижня неповнолітнього
Вітаю, як правильно визначити тривалість робочого тижня для неповнолітнього працівника (17 років), який працює на півставки? Із розрахунку 36-годинного тижня? 36/2=18 годин? чи можна 40/2=20 годин…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.09.2026 | 20:35
ОР
Рейн Ольга
17.09.2026 | 19:52
Відповідь надано
Відображення від'ємного РК у декларації: серпень чи вересень
Постачальник нам склав відємний РК ( дата РК 10.08.2026) та надав нам його 30.08.26. . Ми, як покупець , відправили його на реєстрацію 16.09.26. .Питання: в декларації за який період, я( як покупець) маю його відобразити, в серпні чи вересні. Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2026 | 20:31
ДМ
Дмитро
17.09.2026 | 19:33
Відповідь надано
Коригування відпускних у звіті: уточнення чи донарахування
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, як правильно виправити помилку в Об'єднаному звіті. У звіті за липень була відображена перехідна відпустка з 25.07 по 10.08. Після подання виявлено, що сума відпускних за липень має бути більшою, а за серпень — меншою. Загальна сума відпускних…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:35
ТА
Татьяна
17.09.2026 | 17:50
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Компенсація за невикористану відпустку при звільненні працівника
Доброго дня! У 2022 році у нас був мобілізований робітник. Зараз йому виповнюється 60 років, він звільняється з військової служби і хоче звільнитись в нашій організації. У нього є дні невикористаної відпустки за 2020-2022 роки. Як нам розрахувати цю компенсацію…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.09.2026 | 19:40
IR
Iryna Kamorna
17.09.2026 | 17:44
Відповідь надано
Правила заповнення Звіту про працевлаштування інвалідів для юрособи
Як правильно заполнить Звіт про працевлаштування інвалідів, коли юрособа з кількістю штатних працівників 4, працевлаштувала інваліда. В цьому випадку заповнюємо лише шапку і все? Чи дані вносим в таблицю…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:34
ВІ
Вікторія
17.09.2026 | 17:43
Відповідь надано
Податки і документи для покупки автомобіля на юридичну особу
Добрий день ! ТОВ на загальній системі оподаткування платник ПДВ планує придбати автомобіль на юридичну особу на території України. Чи повинен платитися пенсійний фонд? Які податки прийдеться платити ТОВ при цій покупці? Як правильно оформити таку покупку, які документи на ТОВ…
СК
Стефанія, консультант
експерт
18.09.2026 | 03:29
ВА
Валерія
17.09.2026 | 17:27
Відповідь надано
Розрахунок середньої зарплати для мобілізованого працівника: нюанси
Добрий день! Працівника було мобілізовано 22.08.26, довідку отримано у вересні, відповідно наказ на увільнення видано у вересні, в наказі вказано, що увільнити від роботи з 22 серпня 2026р. Заява на компенсацію відпустки від 29.08.2026р. Компенсацію виплачуємо у вересні згідно…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:32
ФМ
ФМ Ложістік Дніпро
17.09.2026 | 17:10
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Порядок розрахунку оплати відрядження: нюанси та порівняння заробітку
Денний заробіток і оплата відрядження
Чи обов’язково при оплаті відрядження порівнювати середньоденний заробіток за Порядком №100 із денним заробітком місяця відрядження та застосовувати більший? Чи правильно денний визначати: оклад + премія + доплати/надбавки + індексація…
Чи обов’язково при оплаті відрядження порівнювати середньоденний заробіток за Порядком №100 із денним заробітком місяця відрядження та застосовувати більший? Чи правильно денний визначати: оклад + премія + доплати/надбавки + індексація…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:20
ВЯ
Василина Ярославівна
17.09.2026 | 17:09
Відповідь надано
Документи для податкової знижки на навчання: важливі нюанси
фізична особа (батько) подає деку на податкову знижку які документи потрібно додати до декларації? Чи можна додати квитанцію про сплату за навчання мамою ? усі квитанції про оплату їх 7 є на батька у 2025 році одна на маму, а договір підписаний з батьком…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:30
ОЛ
Олена
17.09.2026 | 17:09
Відповідь надано
Нарахування лікарняного при мобілізації працівника: що робити
Якщо працівника мобілізовано з листопада 2025 року, табелюємо "ІН", в кабінеті ПФУ з’явився лікарніний 09.09.-15.09.26. Як бути в такому випадку? Чи маємо нарахувати лікарняний чи так і табелюємо весь місяць ІН? Тобі як оформити протокол уповноваженого…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
17.09.2026 | 18:01
ФМ
ФМ Ложістік Дніпро
17.09.2026 | 17:08
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правильність розрахунку премії та середньоденного для відрядження
Оплата відрядження у вересні. Працівнику за липень нараховано премію 25 442,50 грн. У липні: 3 відпрацьовані дні (оклад 7 630,43 грн, індексація 139,78 грн) та 9 робочих днів відрядження, оплачених за середнім. У серпні всі 18 робочих днів - відрядження за середнім. Чи правильно…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
18.09.2026 | 00:27
ФМ
ФМ Ложістік Дніпро
17.09.2026 | 16:45
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розрахунок середньої зарплати за відрядження без відпрацьованих днів
Добрий день!
Працівник направлений у відрядження у вересні. У липні та серпні немає жодного фактично відпрацьованого дня, який можна включити до розрахунку середньої зарплати (наприклад, усі робочі дні - попередні відрядження, оплачені за середнім).
Чи правильно, що…
Працівник направлений у відрядження у вересні. У липні та серпні немає жодного фактично відпрацьованого дня, який можна включити до розрахунку середньої зарплати (наприклад, усі робочі дні - попередні відрядження, оплачені за середнім).
Чи правильно, що…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
17.09.2026 | 23:37
РУ
Рулевський Є.М.
17.09.2026 | 16:44
Відповідь надано
Об'єкт оподаткування для оренди обладнання ФОП у 20-ОПП
Вітаю! ФОП на 2 групі передає в оренду другому ФОПу на 2 групі обладнання для фастфуду, який тип об'єкта оподаткування треба вказати в 20-ОПП…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
17.09.2026 | 21:05
ВА
Василюк Дар'я Олегівна
17.09.2026 | 16:37
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Донарахування ЄСВ: пільговий та загальний ставки для працівниці
Вітаю! термін дії інвалідності працівниці закінчився 01.07.2026, ЄСВ за липень сплатили пільгове. за серпень вже на загальних підставах. чи треба донарахувати єсв за липень до 22%? дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.09.2026 | 16:46
ЛЮ
Людмила
17.09.2026 | 16:32
Відповідь надано
Виплата добових при відрядженні, що не відбулося через відпустку
Доброго дня! Працівник мав відбути у відрядження 14.09, але пішов у відпустку з 14.09 як тепер бути оскільки працівнику виплачені добові 11.09 і в відрядження він так і не відбув, а пішов у відпустку?Дякую…
АК
Антон, консультант
експерт
17.09.2026 | 20:57
ОЛ
Ольга
17.09.2026 | 16:16
Відповідь надано
Проблеми з відображенням повернень у z-звітах за серпень
Добрий день, є z-звіти _ Вей фор пей, за серпень, відповідно до дат зареєстровано ПН.
в вересні поертають кошти з купівлі за серпень, але це не відображається в z-звітах , що це повернення з серпневої купівлі ( знайшли в кабінеті вей фор пей).
як бути зі звітом та ПН…
в вересні поертають кошти з купівлі за серпень, але це не відображається в z-звітах , що це повернення з серпневої купівлі ( знайшли в кабінеті вей фор пей).
як бути зі звітом та ПН…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.09.2026 | 17:16
ВД
Діденко Валентина Миколаївна
17.09.2026 | 15:57
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розбіжність у звіті: як правильно подати суму ЄСВ
Доброго дня. Юридична особа . Фонд заробітної плати за місяць кладає 113953,01 грн. ЄСВ - 23823,04, при фонрмування обєднаного звіту за місяць ЄСВ склав 23823,05грн. , розбіжність склала -0,01 грн. за рахунок округлення. Підскажіть з якою сумою подати звіт…
ІК
Ірина, консультант
експерт
17.09.2026 | 16:06
