Обов'язки ТОВ щодо фінмоніторингу та навчання працівників бухгалтерії

Більш детально з вимогами щодо фін.моніторингу, зразками документів, посиланням на нормативку та кейсами по окремих ситуаціях ви можете ознайомитися в наших матеріалах.
https://7eminar.ua/news/22464-finmonitoring-u-roboti-buxgaltera-organizaciya-sistemi-ta-obovyazkovi-vimogihttps://7eminar.ua/news/22462-finmonitoring-dlya-buxgaltera-yak-ociniti-rizik-klijenta-ta-uniknuti-vidpovidalnosti
https://7eminar.ua/news/9559-koli-spfm-maje-vidmoviti-u-finansovoyi-operaciyi-abo-u-dilovix

Якщо говорити коротко, то всіх своїх клієнтів ви як мінімум повинні перевіряти і встановлювати ступінь ризику.
Для цього перед початком роботи з клієнтом шляхом анкетування та перевірки в офіційних джерелах ви повинні визначити, чи не перебуває такий клієнт, зокрема і ФОП в підсанкційних списках, чи не є він політично-значущою особою, чи не займається нелегальними видами діяльності в частині необгрунтованого отримання чи витрачання коштів на цілі, які не можна встановити з наявних документів.

Також якщо ви маєте доступ до його банківських операцій, зокрема і до виписок банку, то при виявленні підозрілих операцій чи таких що не є типовими в його видах діяльності, повинні більш детально з'ясувати деталі таких операцій.
Підозрілим також може бути те, що клієнт відмовляється надавати вам документи, є підозра, що від імені ФОПа спілкується інша людина, а з самим ФОПом ви не маєте контакту тощо.
Тобто, особа, що відповідальна за такий фін.моніторинг на підприємстві, визначає критерії оцінки, виходячи з рекомендованих Держфінмоном.

Рекомендації щодо відповідальної особи наведені тут
https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/zapitannjavidpovidi/dlja-specialno-viznaczenih-subktiv-pervinnogo-finansovogo-monitoringu/priznaczennja-ta-dijalnist-vidpovidalnogo-pracivnika/priznaczennja_ta_dijalnist_vidpovidalnogo_pracivnika.html

Раді допомогти, звертайтесь ще!