Заголовок тимчасово відсутній

Нажаль, маєте дуже не стандартну ситуацію закриття актів, на яку не має чітко визначеного механізму відображення

В наказі МФУ від 13.01.2015р. № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#Text визначено два варіанти відображення винагороди за ЦПД в Д1 податкового розрахунку:

- при помісячному нарахуванні – в Д1 місяця за який нараховано винагороду;

- при нарахування винагороду по завершенні ЦПД, що діє більше місяця, в місяці нарахування формується кількість рядків, відповідна кількості місяців, за які проведено нарахування (п.1 розд. IV наказу № 4).

Іншого - не має!

По ситуації є «довгий» ЦПД, який буде відображатися в Д5 3кв. початок та 4 кв. – завершення.

Акт виконаних робіт, наданих послуг, як правило закривається за місяць. І тут при заповненні Д 1 питань не виникає. Один рядок.

Якщо акт підписано на «розрив» місяця, приміром з 15.08 по 15.09, то в такій ситуації в Д1 вересня має формувати два рядки: за дні серпня і дні вересня. Відповідно нормально заповняться дні у графі 14.

А от в 4 ДФ вересня буде один рядок за загальною сумою і ознакою доходу «102».

Це загально. Детально, вже треба розбиратися при формуванні звіту. Таке питання на вербальному рівні розбирати не можна.

Раді допомогти, звертайтесь ще!