Державна податкова служба формує план–графік документальних планових перевірок на 2025 рік відповідно до критеріїв ризику несплати податків. Перелік платників податків оновлюється щорічно до 25 грудня. Внесення змін до плану–графіка на поточний рік допускається не частіше одного разу в першому та одного разу в другому кварталі такого року. Платники з високим ризиком перевіряються щорічно, середнім – раз на два роки, незначним – не частіше ніж раз на три роки

Державна аудиторська служба України виявила фінансові порушення на загальну суму майже 2,8 млрд грн у виправних колоніях, слідчих ізоляторах та державних підприємствах ДКВСУ. Основні порушення стосувалися заниження вартості продукції, виготовленої засудженими, незаконного збагачення приватних компаній, порушень при закупівлях продуктів харчування та заборгованості по зарплатах ув’язнених

Скаргу на вимогу про сплату недоїмки зі сплати ЄСВ платник подає особисто або через свого представника у паперовій формі безпосередньо до апарату ДПС або поштовим відправленням з повідомленням про вручення та описом вкладення та/або в електронній формі

Контролюючі органи можуть надавати інформацію про платників податків третім особам лише в межах, визначених законами України. Посадові особи зобов’язані не розголошувати інформацію з обмеженим доступом, якщо інше не передбачено законодавством. Винятком є запити органів місцевого самоврядування та випадки, коли особа запитує інформацію про себе

НБУ виявив випадки подання клієнтами банків фіктивних документів, що використовуються для ухилення від фінансового моніторингу та відмивання коштів. У зв’язку з цим НБУ надав банкам низку рекомендацій щодо посилення перевірок, включаючи детальний аналіз документів та запровадження механізмів обміну інформацією між банками. У разі підтвердження підробки банк зобов’язаний відмовити в обслуговуванні та повідомити відповідні органи

Штрафи та пеня за податкові порушення, виявлені контролюючими органами під час документальних перевірок, нараховуються за періоди, що перевищують 1095 днів, якщо встановлено заниження зобов’язань. Водночас, для перевірок, проведених з 1 серпня 2023 року під час дії воєнного стану, передбачено можливість скасування штрафів та ненарахування пені, якщо сума податкового зобов’язання буде сплачена протягом 30 днів з дати отримання ППР

БЕБ спільно з НБУ викрило мережу нелегальних процесингових центрів, які забезпечували відмивання коштів через карткові рахунки дропів. Щоденний обіг незаконних транзакцій сягав 5 млн грн. Учасники схеми використовували P2P-перекази, криптовалюту та VPN для маскування слідів. В ході обшуків вилучено тисячі банківських карток, мобільних пристроїв і комп’ютерної техніки

Камеральна перевірка щодо своєчасності реєстрації податкової накладної та/або розрахунку коригування в ЄРПН, у тому числі в період дії воєнного стану, проводиться протягом 1095 днів з дня вчинення відповідного правопорушення

Підписано Меморандум, яким узгоджено обмін інформацією між ДПС, Держфінмоніторингом та БЕБ. А також створення в разі потреби робочих груп для підготовки та проведення спільних заходів

Податкова анулювала дві ліцензії на оптову торгівлю алкоголем ТОВ «Українська торгова дистрибуційна компанія» через масштабні порушення, зокрема ухилення від сплати податків на понад 700 млн грн. Виявлено продаж понад 37 млн пляшок алкоголю без належного обліку. За безліцензійну торгівлю компанія оштрафована на 97 млн грн

Доволі часто податкові органи після проведення перевірки субʼєкта господарювання складають на його керівника чи головного бухгалтера протокол про порушення порядку ведення податкового обліку та передають цей документ до суду. Читайте поради, як захистися від таких дій податківців

При здійсненні фактичних перевірок встановлено численні порушення здійснення розрахункових операцій, зокрема, непроведення розрахункових операцій через РРО/ПРРО та невидачу відповідного розрахункового документа при продажу товарів і наданні послуг, такими як проживання у готельних комплексах. Крім цього, встановлено 7 випадків використання праці найманих працівників без належного оформлення трудових відносин

Інспектори Укртрансбезпеки виявили порушення у роботі тахографа вантажівки MAN під час перевірки в Рівненській області. Перевізник здійснив незаконні маніпуляції та несанкціоноване втручання в роботу приладу, що призвело до нефіксації часу роботи та відпочинку водіїв. За це порушення перевізник сплатить 34 тис. грн штрафу до бюджету

У разі несвоєчасної сплати або не в повному обсязі сплати ЄСВ, до платника застосовуються фінансові санкції, передбачені Законом №2464, а посадові особи, винні в порушенні законодавства про збір та ведення обліку єдиного внеску, несуть дисциплінарну, адміністративну, цивільно-правову або кримінальну відповідальність. Разом із тим, нормами чинного законодавства відповідальності за несплату штрафних санкцій та пені по єдиному внеску не передбачено