Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
КМ
Мушта Катерина Вікторівна
17.08.2026 | 17:31
Відповідь надано
Передача комп'ютерної техніки на благодійність: податкові нюанси та ризики
ТОВ платник податку на прибуток та не платник ПДВ, плануємо передати на благодійність комп. техніку юр.особі-платнику податку на прибуток.Комп.техніка обліковується в бух.обліку як основні засоби, але в податковому обліку не відноситься до таких, так як вартість придбання менше 20 тис.грн. Балансова вартість комп.техніки яка передається дорівнює 0.
Питання:Як відобразити таку допомогу в Декларації на прибуток, чи виникають різниці в Додатку РІ? Як впливає така передача на розрахунок ліміту ПДВ? Які можуть виникнути податкові ризики при такій благодійній допомозі?
Питання:Як відобразити таку допомогу в Декларації на прибуток, чи виникають різниці в Додатку РІ? Як впливає така передача на розрахунок ліміту ПДВ? Які можуть виникнути податкові ризики при такій благодійній допомозі?
ТК
Тамара, консультант
експерт
18.08.2026 | 14:30
Очікує відповідь
У прибутковому обліку Вам треба таку операцію показувати суто за правилами бухобліку.
1. Адже в запитанні сказано про надання допомоги - платнику податку на прибуток. А раз так, то до таких операцій різниці не застосовуються (в т.ч. й з пп. 140.5.10 ПКУ - https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10713, бо Ви не відображаєте витрат внаслідок такої операції).
Отже, під час передачі такої техніки у бухобліку Вам треба зробити запис: Дт 132 Кт 112. Окрмо у додатку РІ чи додатку БД таку операцію Вам не треба показувати. На фінрезультат вона Вам не впливає взагалі.
2. За загальним правилом, операції з безоплатної передачі слід враховувати під час обрахунку 1-мільйонного ліміту обов'язкового для реєстрації платником ПДВ. Принаймні на цьому наполягає податкова за посиланням: https://kr.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/628888.html?utm_source=chatgpt.com.
Але, оскільки у Вас внаслідок такої операції взагалі не буде витрат, то й врховувати в ПДВ-ліміт Вам буде нічого. Бо немає ПДВ-бази по такій операції.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ЛІ
Лідія Крива
12.10.2026 | 20:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Вибір облікових документів для послуг зарядки автомобілів у БАС
Вітаю! Підкажіть, будь ласка, у такому: ТОВ на загальній системі, надає послуги із зарядки автомобілів. Як правильніше буде проводити в обліковій програмі БАС дану операцію? 1. Документом Реалізація товарів і послуг (Дт361-Кт703, Дт703-Кт6432) чи документом Надання виробничих…
ТК
Тамара, консультант
експерт
12.10.2026 | 20:27
ЮЛ
Юлія
12.10.2026 | 16:41
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Вимоги подання звіту про норматив інвалідів у штаті підприємства
Підкажіть, будь ласка, в яких випадках подається звіт по нормативу інвалідів у штаті? Якщо на підприємстві 40 людей і 3 інваліди в штаті за основним місцем роботи, норматив виконано, чи треба подавати звіт? І якщо у штаті 6 людей, інвалідів немає, але до 7 осіб і не обовʼязково…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
12.10.2026 | 20:30
ТН
Татьяна Николаевна
12.10.2026 | 16:39
Відповідь надано
Проблеми з реєстрацією РК та ПДВ при поверненні авансу
Вітаю. 18.03.2023 зареєстрували ПН від 16.02.23 сума 25115,45. 28.09.2026 повернули аванс за роботи покупцю. Виписали РК на мінус -25 115,45 в т.ч ПДВ. покупець відмовився реєструвати РК до ПН якій вийшов строк 1095днів.,посилаючись на те, що ПН вже 3 роки і РК не зареєструють…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:42
АЛ
Альона/Тетяна
12.10.2026 | 16:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Реєстрація ПРРО для ФОП: як правильно вказати назву
Добрий день! ФОП 2 група займається виключно інтернет-торгівлею. При роботі з Новапей потрібно зареєструвати ПРРО. Що правильно вказати у назві ГО при реєстрації ПРРО, якщо свою діяльність ФОП проводить з дому (по місцю реєстрації)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:38
ЕЛ
ЕЛЕНА
12.10.2026 | 16:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи діє ключ ФОП для підписання ліквідаційної декларації
Добрий день! ФОП друга група, буде подавати заяву форму №1 про закриття ФОП. Після цього буде подавати ліквідаційну декларацію. Чи можна буде підписати ліквідаційну декларацію його ключем ФОП, чи ключ ФОП буде недійсний…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:36
МА
Маргарита
12.10.2026 | 15:51
Відповідь надано
Правила оформлення відпусток та компенсації при звільненні працівника
1. У працівника накопичились відпустки з 2021 року. Зараз почав їх "відгулювати". За який період йому оформляти відпустки за період 2021-2022 рік чи за поточний період 2025-2026 р.?
2. Якщо він буде звільнятись і не встигне відгуляти всі відпустки то який період йому брати…
2. Якщо він буде звільнятись і не встигне відгуляти всі відпустки то який період йому брати…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
12.10.2026 | 20:27
ІВ
Іванна
12.10.2026 | 15:46
Відповідь надано
Можливість працевлаштування мобілізованих військовослужбовців у ІТ-компанії
Добрий день, якщо особа мобілізована, має статус військовослужбовця. Чи може компанія його взяти на роботу на 0,25 за сумісництвом чи 0,25 за основним місцем роботи на нефіксований робочий час і він буде виковувати роботу ІТ в компанії за потреби…
ТК
Таміла, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:02
НС
Слуцька Наталія
12.10.2026 | 15:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно заповнити звіт про інвалідів на підприємстві
Вітаю. Питання стосовно звіті по інвалідам. На підприємстві у 1 кварталі було 31 штатна одиниця і 2 інваліда. Підкажіть, як вірно заповнити звіт? У іншому кварталі 33 штатних і 2 інваліди? Який норматив повинен бути у цьому видатку? 1 особа з інвалідністю, вірно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:20
БО
Богоявленська Валентина
12.10.2026 | 15:13
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Облік вартості свердловини: собівартість будівництва чи основний засіб
Вітаю. ТОВ виконує будівництво офісного центру на власній земельній ділянці. Були виконані роботи підрядником по бурінню свердловини для водопостачання. Підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити вартість цієї свердловини - як складову собівартості будівництва чи…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:46
НА
Наталья
12.10.2026 | 15:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
ПДВ та умовний продаж: як уникнути подвійного оподаткування
Вітаю. з 1 вересня зняли статус платника ПДВ (12 місяців пуста Декларація). На залишку є Запаси . Але з 1 жовтня ми знову стали платниками ПДВ. Ситуація наступна - в серпні нам клієнт заплатив передплату за послуги, для надання цих послуг нам необхідні майже всі ті запаси. Чи…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 16:50
ТД
Денисенко Тетяна Митрофанівна
12.10.2026 | 15:09
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Ситуація з бронюванням працівника: дії підприємства та працівника
Доброго дня. Працівника прийняли на роботу 09.10.2026, того ж дня подали відомості до Пенсійного фонду. Підприємство має 100% бронювання. У звіязку з вихідними днями 10-11.10.2026 підприємство мало наміри подати заяву на бронювання 12.10.2026 але у працівника у Резер+ зявилась…
МК
Марія, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:23
ЛП
Прохоренко Лариса Евгеньевна
12.10.2026 | 15:06
Відповідь надано
Запитання щодо звітності про інвалідів та квотування на підприємстві
Добрий день, хочу поставити запитання по новій звітносі по інвалідам, у мене на підприємстві 36 штатних працівників, по квоті 1 інвалід, але у нас 3, куди двох дівати? Бо зіт ругається на переліміт…
ОК
Ольга, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:06
АЛ
Альона
12.10.2026 | 14:47
Відповідь надано
Переведення працівника: наказ, підпис та облік у документації
Добрий день,
ФОП буде переводити з тимчасового місця роботи на постійне працівницю.
спочатку ФОП інформує, що з'явилось вільне місце в цьому листі треба підпис працівника?
Видає наказ про переведення на таку саму посаду. Цей наказ тривалого строку зберігання…
ФОП буде переводити з тимчасового місця роботи на постійне працівницю.
спочатку ФОП інформує, що з'явилось вільне місце в цьому листі треба підпис працівника?
Видає наказ про переведення на таку саму посаду. Цей наказ тривалого строку зберігання…
ОК
Ольга, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:31
МА
Марина
12.10.2026 | 14:39
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Визначення коду УКТЗЕД для послуг доочистки квасолі
ТОВ надало послуги доочистки квасолі, квасоля є власністю замовника, чи підходить код уктзед 01.63 для податкової накладної за надання послуг з доочистки квасолі…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:04
МП
Півторацька Маргарита
12.10.2026 | 14:38
Відповідь надано
Виправлення помилки у ПРРО: повернення чеків та фіскалізація нових
Доброго дня!
ФОП 2 групп єдиний податок при налаштуванні каси ПРРО не вірно вказав податкову групу. В продовж цілого місяця видавав чеки з ПДВ хоча не є платником ПДВ . Як виправити помилку чи потрібно робити чеки повернення та фіскалізувати нові чеки ? чеків багато 900…
ФОП 2 групп єдиний податок при налаштуванні каси ПРРО не вірно вказав податкову групу. В продовж цілого місяця видавав чеки з ПДВ хоча не є платником ПДВ . Як виправити помилку чи потрібно робити чеки повернення та фіскалізувати нові чеки ? чеків багато 900…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:30
НА
Наталія
12.10.2026 | 14:38
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно видати чек при безготівковій та готівковій оплаті
Добрий день,покупець зробив передплату за товар на безготівковий рахунок,через місяць дооплатив товар готівкою.Як правильно видати чек…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:25
ЯП
Передеро Яніна Вадимівна
12.10.2026 | 14:31
Відповідь надано
Оформлення актів оренди під час відпустки директора: нюанси
В ТОВ надає в оренду приміщення, оформлений один диретор. Акти формуються і відправляються орендаторам у останній день місяця. 30.09.26 диретор був у відпустці, то чи можна оформлювати Акти цією датою? Що робити у такому випадку…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:33
НП
Примак Наталія Євгеніївна
12.10.2026 | 14:28
Відповідь надано
Звільнення працівника в окупації: документи та розрахунки зарплати
Добрий день.
На якій підставі звільнити працівника який перебуває в окупації, на зв'язок не виходить. Які документи потібні, і що робити з нарахованими розрахунковими…
На якій підставі звільнити працівника який перебуває в окупації, на зв'язок не виходить. Які документи потібні, і що робити з нарахованими розрахунковими…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
12.10.2026 | 20:26
ОЛ
Оля
12.10.2026 | 14:25
Відповідь надано
Чи потрібно підтверджувати відсутність боргу після його сплати
У кабінеті ФОП 2 гр. ЄП зявився незначний борг (ВЗ та ЄП). Після оплати ВЗ і ЄП з запасом борг счез. Чи треба тепер робити окремий платіж щодо погашення саме податкового боргу? Яке має бути призначення платежу? Я так розумію, нічого робити не треба. Чи взяти довідку в податковій…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:23
ОК
Оксана
12.10.2026 | 14:10
Відповідь надано
Податок на прибуток при благодійній передачі телефонів ветеранам
Вітаю. Придбали телефони (по 40 000,00 грн кожен) у платника ПДВ та передаємо як благодійно допомогу благодійній організації фонду ветеранів війни. Чи будемо платити податок на виведений капітал, ми резиденти дія сіті та де це відобразити у додатку Дія…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 16:59
