Проблеми з ПДВ: уточнення декларацій та блокування сум перевищення

Ні, період уточнення було обрано невірно.

Якщо РК було заблоковано, а згодом розблоковано, він вважається зареєстрованим датою направлення його на реєстрацію (за умови своєчасної подачі).

Ваші РК від 11.05.2022 р. були надіслані на реєстрацію 15.07.2022 р., тобто з порушенням встановлених термінів реєстрації для травневих документів.

Оскільки РК надіслано на реєстрацію несвоєчасно, його відображають у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, в якому його було подано на реєстрацію (тобто за липень 2022 року), а не за період складання (травень 2022 року).

Таким чином, подання уточнюючого розрахунку (УР) за травень 2022 року було помилковим, що й призвело до розбіжностей у СЕА ПДВ.

Для усунення показника «SПеревищ» та виправлення ліміту в СЕА ПДВ вам необхідно подати уточнюючий розрахунок до декларації за травень 2022 року, яким повернути показники податкових зобов'язань до початкових (до виправлення), тобто приберіть звідти суму зменшення ПДВ на 90 000 грн. І подати уточнюючий розрахунок до декларації за липень 2022 року (місяць, у якому РК було фактично відправлено на реєстрацію), включивши до нього суму зменшення податкових зобов'язань на 90 000 грн.

Раді допомогти, звертайтесь ще!

🥳 Професійне свято варте особливих пропозицій! Знижки до -70% і подарунки для Вас! 👉https://7eminar.ua/subscribe2