Консультаційні послуги ФОП: реєстрація, КВЕД і фінансовий моніторинг

1. КВЕД 63.99 Надання інших інформаційних послуг, н. в. і. у. включає надання інших інформаційних послуг, не віднесених до інших угруповань Методоснови № 396 https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0396832-11#Text):

• - надання інформаційних послуг по телефону з використанням комп'ютерної технології
• - надання послуг з пошуку інформації за винагороду або на основі контракту
• - надання послуг з добору новин і матеріалів із преси (медійний моніторинг) тощо

Для діяльності з надання консультаційних послуг, у тому числі щодо питань застосування чинного законодавства України; підготовки та подання податкової і фінансової звітності; оформлення первинної документації; підбору персоналу; ведення бізнесу цього КВЕД недостатньо, варто додати ще КВЕД 82.11 Надання комбінованих офісних адміністративних послуг

Цей клас включає надання комплексних щоденних офісних адміністративних послуг, таких як послуги служби одержування кореспонденції, фінансове планування, виставляння рахунків до сплати та ведення записів, послуги щодо персоналу та поштові послуги за винагороду або на основі контракту.

2. Що стосуєтьтся реєстрації суб’єктом первинного фінмоніторингу (СПФМ), то наявність КВЕД 69 20 ще не означає необхідність такої реєстрації.

. Такий обов’язок поширюється тільки на осіб, які забезпечують проведення фінансових операцій.

Відповідно до п. 65 ст. 1 Закону № 361 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n6) фінансова операція – це будь-які дії щодо активів клієнта, вчинені за допомогою СПФМ або про які стало відомо СПФМ у рамках ділових відносин з клієнтом.

Тобто якщо бухгалтер не має доступу до інформації про фінансові операції клієнта, а консультує його, наприклад, з питань застосування на практиці норм законодавства (надає інформаційні послуги), то такому підприємцю не потрібно ставати на облік як СПФМ

Раді допомогти, звертайтесь ще!