☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Заголовок тимчасово відсутній
(підтримання) ділових відносин, проведення фінансової
операції до 20 тисяч нмдг 340000 грн? І друге питання. Які строки для реєстрації зважаючи на те, що ФОП надає бух послуги багато років? Скільки часу є подумати закривати ФОП чи ні і не мати негативних наслідків?
Суб’єкти господарювання, які надають бухгалтерські, аудиторські послуги або консультують з питань оподаткування, є спеціальними суб’єктами ПФМ і повинні виконувати вимоги законодавства про фінмоніторинг, зокрема Закону №361 та Положення №282. Суб’єкту ПФМ необхідно встати на облік в Держфінмоніторингу, призначити відповідального працівника, розробити і затвердити внутрішні документи, які стосуються фінмоніторингу, а також виконувати інші обов’язки, передбачені законодавством.
https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u
Правила взяття СПФМ на облік в Держфінмоніторингу визначені Порядком №850.
Строки постановки на облік Для ФОП, які надають бухпослуги / податкові консультації, це – не пізніше дня проведення першої фіноперації або дати встановлення ділових відносин з клієнтом (абз. 2 п. 5 Порядку №850).
Очевидно, що більш актуальним для підприємців-бухгалтерів є момент встановлення ділових відносин з клієнтом. Наприклад, може йтися про дату укладення договору про надання послуг. Хоча це лише один з варіантів, він – найбільш очевидний та такий, що легко може перевірятися.
ФОП, які надають бухпослуги / консультують з питань оподаткування, контролюють Держфінмоніторинг та Мінфін. Штрафів за те, що не стали на облік, законодавство прямо не передбачає. Але ризики криються в п. 14 ч. 5 ст. 32 Закону №361.
Для СПФМ установлено окрему відповідальність у ч. 3 ст. 32 Закону №361. У разі невиконання (неналежного виконання) СПФМ (його уповноваженою (посадовою) особою) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії до нього адекватно вчиненому порушенню протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніше ніж через три роки з дня його вчинення застосовуються такі заходи впливу:
може бути і письмове застереження. Все залежить від обставин і чи не було порушень Закону України від 06.12.2019 №361-ІХ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Є відповідь АІ
Процедура переходу з 3% на 5% без ПДВ для ТОВ
Чи дозволено об'єднувати інвойси експедитора та перевізника
Використання факсиміле: коли та в яких випадках це допустимо
Розрахунок лікарняних виплат для працівника на неповному робочому дні
Працівник прийнятий 01.07.2026 на неповний робочий день. Оклад 22000*0,5=11000 грн. за повний відпрацьований місяць. З 14.07.2026 по 19.07.2026 був на лікарняному. Прошу допомогти з розрахунком лікарняних виплат. Загальний страховий стаж - більше 8 років, за останні…
Подання звітності ФОП: місячна чи квартальна форма
Є відповідь АІ
Облік коштів від інтернет-продажів: кінцевий споживач чи платник
Продаж верстатів ФОП ТОВ: податки та питання ПДВ
Консультація щодо поновлення дозволу на спеціальне водокористування необхідна
ТзОВ на загальній системі оподаткування (м. Львів) мало дозвіл на спеціальне водокористування, строк дії якого закінчився 30.05.2023.
Раніше діяв наказ КМУ № 314 від 18 березня, відповідно до якої…
Звітування для ФОП: переход на загальну систему з 1.04
Декретна відпустка для ФОП: дії, документи і податкові нюанси
Є відповідь АІ
Використання договору публічної оферти для ФОП на єдиному податку
Є відповідь АІ
Нарахування ЄСВ та податків за договорами зберігання фізосіб
Є відповідь АІ
Зміни у формі ТТН: чи стосуються нафтопродуктів
Як правильно відобразити відпускні у Податковому розрахунку
Підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити відпускні у Податковому розрахунку.Працівник іде у щорічну відпустку з 01.08.2026 на 24 календарні дні. Нарахування та виплату відпускних потрібно здійснити 30.07.2026.
Підкажіть, будь ласка: Який…
Є відповідь АІ
