Заголовок тимчасово відсутній

СПФМ звітують за формою № 2-фінмон (річна) "Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб'єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення". Форма № 2-фінмон (річна)

Подавати звіт потрібно до 11 числа після звітного періоду.

Інструкцію щодо заповнення форми містить наказ "Деякі питання формування адміністративної звітності Міністерством фінансів України як суб'єктом державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" від 09.12.2022 р. № 422.

Так, СПФМ заповнюють рядки 1 - 38 розділу II Звіту. Інформація в зазначених рядках відображає, зокрема, такі показники:

• загальна кількість клієнтів СПФМ, зокрема клієнтів СПФМ:

- яким установлено низький, середній, високий, неприйнятно високий ризик ділових відносин (фінансової операції без установлення ділових відносин);

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до національних публічних діячів, до іноземних публічних діячів, до діячів, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до членів сімей національних публічних діячів, іноземних публічних діячів, діячів, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до осіб, пов'язаних із національними публічними діячами, іноземними публічними діячами, діячами, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до національних публічних діячів із низьким ризиком, із середнім ризиком, із високим ризиком, з неприйнятно високим рівнем ризику;

• загальна кількість випадків відмови СПФМ від установлення (підтримання) ділових відносин, від проведення фінансової операції;

• кількість фінансових операцій (послуг), здійснених (наданих) СПФМ;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій (послуг), здійснених (наданих) СПФМ;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій із видачі (виплати) виграшів (призів) суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри:

- з обміну коштів на ігрові замінники гривні суб'єктами господарювання, які проводять азартні ігри;

- з обміну ігрових замінників гривні на кошти суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри;

- з прийняття ставок у лотерею, повернення ставок у лотерею та видачі (виплати) виграшів (призів) у лотерею, які здійснюють розповсюджувачі лотерей від імені та за рахунок такого суб'єкта господарювання;

- інформацію про які надіслали до Держфінмоніторингу за ознаками порогових фінансових операцій суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій, інформацію про які надіслано до Держфінмоніторингу;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій, у проведенні яких СПФМ було відмовлено, зокрема у проведенні яких СПФМ було відмовлено у зв'язку з:

- неможливістю здійснення ідентифікації та/або верифікації клієнта;

- сумнівом стосовно того, що особа виступає від власного імені;

- установленням клієнту неприйнятно високого ризику;

- ненаданням клієнтом необхідних для здійснення належної перевірки клієнта документів чи відомостей;

- установленням факту подання клієнтом чи його представником недостовірної інформації або подання інформації з метою введення в оману;

- тим, що вони містять ознаки підозрілої фінансової операції;

- тим, що вони є підозрілими.

За відсутності даних потрібно поставити прочерк.

Розділи Звіту, до яких СПФМ не вносять відомості, вони не заповнюють та відповідну інформацію не подають (абзац перший підпункту 1 пункту 2 розділу II Інструкції).

Підпунктом 1 пункту 2 розділу II Інструкції встановлено, що заповнений Звіт СПФМ подають до Мінфіну разом із супровідним листом.

За наявності зауважень та/або застережень до показників Звіту таку інформацію зазначають у супровідному листі.

Відповідно до абзацу першого пункту 6 розділу I Інструкції Звіт потрібно надіслати в електронній формі у форматі Excel (Word) на електронну пошту: infomf@minfin.gov.ua.

До речі, надсилати Звіт до Міністерства фінансів радять із тієї електронної адреси, яку було зазначено під час узяття на облік у Державній службі фінансового моніторингу та/або яка значиться в ЄДР (лист Мінфіну від 28.12.2023 р. № 26100-05-10/36962).

Раді допомогти, звертайтесь ще!