Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
МО
Могильова Людмила
26.09.2024 | 16:48
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день! Юридична особа платник єдиного податку добровільно перейшла на загальну систему оподаткування у 3 кварталі 2024р. Чи має юр.особа в такому разі, з метою усунення подвійного оподаткування операцій з відвантаження (надання) товарів (робіт, послуг), які було розпочато в період сплати єдиного податку та завершено в період сплати податку на прибуток підприємств, застосовувати норми пункту 4-1 підрозділу 4 розділу ХХ «Перехідні положення» ПКУ?
Дякую!
Дякую!
ОК
Ольга, консультант
експерт
27.09.2024 | 18:05
Очікує відповідь
Так, при зміні системи оподаткування використовуються зазначені Вами норми для усунення подвійного оподаткування.
До перехідних операцій застосовуються податкові різниці. Ці коригування застосовують всі платники податку на прибуток.
Наприклад, - коли на ЄП була отримана передоплата, а на загальній системі – відвантаження товару. Фінрезультат до оподаткування податкового (звітного) періоду зменшується на суму доходу, визнаного згідно з правилами НП(С)БО або МСФЗ, у вигляді вартості товарів (робіт, послуг), відвантажених (наданих) у такому періоді в частині суми їх попередньої (авансової) оплати, отриманої під час перебування платника на спрощеній системі оподаткування, та оподаткованого ЄП. Водночас фінрезультат до оподаткування збільшується на суму собівартості відвантажених (наданих) таких товарів (робіт, послуг), що врахована у податковому (звітному) періоді у складі витрат згідно з правилами НП(С)БО або МСФЗ (п.4-1 підр. 4 розд. ХХ ПКУ, в ред. закону № 3219 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8221).
Збільшуюча та зменшуюча різниці відображаються у дод.РІ
Докладно можна подивитись у відео на платформі: https://7eminar.ua/events/3246/6474
https://7eminar.ua/events/3268/6564
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТН
Татьяна Николаевна
12.10.2026 | 16:39
Відповідь надано
Проблеми з реєстрацією РК та ПДВ при поверненні авансу
Вітаю. 18.03.2023 зареєстрували ПН від 16.02.23 сума 25115,45. 28.09.2026 повернули аванс за роботи покупцю. Виписали РК на мінус -25 115,45 в т.ч ПДВ. покупець відмовився реєструвати РК до ПН якій вийшов строк 1095днів.,посилаючись на те, що ПН вже 3 роки і РК не зареєструють…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:42
АЛ
Альона/Тетяна
12.10.2026 | 16:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Реєстрація ПРРО для ФОП: як правильно вказати назву
Добрий день! ФОП 2 група займається виключно інтернет-торгівлею. При роботі з Новапей потрібно зареєструвати ПРРО. Що правильно вказати у назві ГО при реєстрації ПРРО, якщо свою діяльність ФОП проводить з дому (по місцю реєстрації)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:38
ЕЛ
ЕЛЕНА
12.10.2026 | 16:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи діє ключ ФОП для підписання ліквідаційної декларації
Добрий день! ФОП друга група, буде подавати заяву форму №1 про закриття ФОП. Після цього буде подавати ліквідаційну декларацію. Чи можна буде підписати ліквідаційну декларацію його ключем ФОП, чи ключ ФОП буде недійсний…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:36
ІВ
Іванна
12.10.2026 | 15:46
Відповідь надано
Можливість працевлаштування мобілізованих військовослужбовців у ІТ-компанії
Добрий день, якщо особа мобілізована, має статус військовослужбовця. Чи може компанія його взяти на роботу на 0,25 за сумісництвом чи 0,25 за основним місцем роботи на нефіксований робочий час і він буде виковувати роботу ІТ в компанії за потреби…
ТК
Таміла, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:02
НС
Слуцька Наталія
12.10.2026 | 15:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно заповнити звіт про інвалідів на підприємстві
Вітаю. Питання стосовно звіті по інвалідам. На підприємстві у 1 кварталі було 31 штатна одиниця і 2 інваліда. Підкажіть, як вірно заповнити звіт? У іншому кварталі 33 штатних і 2 інваліди? Який норматив повинен бути у цьому видатку? 1 особа з інвалідністю, вірно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:20
ЛЮ
Любов Піскун
12.10.2026 | 15:16
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Заповнення звіту з інвалідів: середньооблікова кількість працівників 2
Заповнення звіту з інвалідів: розрахунок середньооблікової кількості працівників
ТОВ, ЄП 5, без ПДВ. Підкажіть будь ласка, як заповнити звіт за три квартали, якщо середньооблікова кількість працівників 2 чоловіка…
ТОВ, ЄП 5, без ПДВ. Підкажіть будь ласка, як заповнити звіт за три квартали, якщо середньооблікова кількість працівників 2 чоловіка…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:06
БО
Богоявленська Валентина
12.10.2026 | 15:13
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Облік вартості свердловини: собівартість будівництва чи основний засіб
Вітаю. ТОВ виконує будівництво офісного центру на власній земельній ділянці. Були виконані роботи підрядником по бурінню свердловини для водопостачання. Підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити вартість цієї свердловини - як складову собівартості будівництва чи…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:46
НА
Наталья
12.10.2026 | 15:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
ПДВ та умовний продаж: як уникнути подвійного оподаткування
Вітаю. з 1 вересня зняли статус платника ПДВ (12 місяців пуста Декларація). На залишку є Запаси . Але з 1 жовтня ми знову стали платниками ПДВ. Ситуація наступна - в серпні нам клієнт заплатив передплату за послуги, для надання цих послуг нам необхідні майже всі ті запаси. Чи…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 16:50
ТД
Денисенко Тетяна Митрофанівна
12.10.2026 | 15:09
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Ситуація з бронюванням працівника: дії підприємства та працівника
Доброго дня. Працівника прийняли на роботу 09.10.2026, того ж дня подали відомості до Пенсійного фонду. Підприємство має 100% бронювання. У звіязку з вихідними днями 10-11.10.2026 підприємство мало наміри подати заяву на бронювання 12.10.2026 але у працівника у Резер+ зявилась…
МК
Марія, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:23
ЛП
Прохоренко Лариса Евгеньевна
12.10.2026 | 15:06
Відповідь надано
Запитання щодо звітності про інвалідів та квотування на підприємстві
Добрий день, хочу поставити запитання по новій звітносі по інвалідам, у мене на підприємстві 36 штатних працівників, по квоті 1 інвалід, але у нас 3, куди двох дівати? Бо зіт ругається на переліміт…
ОК
Ольга, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:06
АЛ
Альона
12.10.2026 | 14:47
Відповідь надано
Переведення працівника: наказ, підпис та облік у документації
Добрий день,
ФОП буде переводити з тимчасового місця роботи на постійне працівницю.
спочатку ФОП інформує, що з'явилось вільне місце в цьому листі треба підпис працівника?
Видає наказ про переведення на таку саму посаду. Цей наказ тривалого строку зберігання…
ФОП буде переводити з тимчасового місця роботи на постійне працівницю.
спочатку ФОП інформує, що з'явилось вільне місце в цьому листі треба підпис працівника?
Видає наказ про переведення на таку саму посаду. Цей наказ тривалого строку зберігання…
ОК
Ольга, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:31
МП
Півторацька Маргарита
12.10.2026 | 14:38
Відповідь надано
Виправлення помилки у ПРРО: повернення чеків та фіскалізація нових
Доброго дня!
ФОП 2 групп єдиний податок при налаштуванні каси ПРРО не вірно вказав податкову групу. В продовж цілого місяця видавав чеки з ПДВ хоча не є платником ПДВ . Як виправити помилку чи потрібно робити чеки повернення та фіскалізувати нові чеки ? чеків багато 900…
ФОП 2 групп єдиний податок при налаштуванні каси ПРРО не вірно вказав податкову групу. В продовж цілого місяця видавав чеки з ПДВ хоча не є платником ПДВ . Як виправити помилку чи потрібно робити чеки повернення та фіскалізувати нові чеки ? чеків багато 900…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:30
НА
Наталія
12.10.2026 | 14:38
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно видати чек при безготівковій та готівковій оплаті
Добрий день,покупець зробив передплату за товар на безготівковий рахунок,через місяць дооплатив товар готівкою.Як правильно видати чек…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:25
ЯП
Передеро Яніна Вадимівна
12.10.2026 | 14:31
Відповідь надано
Оформлення актів оренди під час відпустки директора: нюанси
В ТОВ надає в оренду приміщення, оформлений один диретор. Акти формуються і відправляються орендаторам у останній день місяця. 30.09.26 диретор був у відпустці, то чи можна оформлювати Акти цією датою? Що робити у такому випадку…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:33
ОЛ
Оля
12.10.2026 | 14:25
Відповідь надано
Чи потрібно підтверджувати відсутність боргу після його сплати
У кабінеті ФОП 2 гр. ЄП зявився незначний борг (ВЗ та ЄП). Після оплати ВЗ і ЄП з запасом борг счез. Чи треба тепер робити окремий платіж щодо погашення саме податкового боргу? Яке має бути призначення платежу? Я так розумію, нічого робити не треба. Чи взяти довідку в податковій…
ІК
Ірина, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:23
ОК
Оксана
12.10.2026 | 14:10
Відповідь надано
Податок на прибуток при благодійній передачі телефонів ветеранам
Вітаю. Придбали телефони (по 40 000,00 грн кожен) у платника ПДВ та передаємо як благодійно допомогу благодійній організації фонду ветеранів війни. Чи будемо платити податок на виведений капітал, ми резиденти дія сіті та де це відобразити у додатку Дія…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 16:59
ЄМ
Ємельянова Юлія
12.10.2026 | 14:02
Відповідь надано
Коли складати податкову накладну: дата авансу чи експорту
Підприємство надає послуги з переробки матеріалу (давальницької сировини) в виріб на теріторії України, який в подальшому буде встановлен на яхту нерезидента (Болгарія). Нерезидент перерахував валюту авансом за роботи. Коли потрібно складати податкову накладну, на дату…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.10.2026 | 18:24
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
12.10.2026 | 13:31
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Витрати на проектування приміщення: як правильно обліковувати
Маємо наміри орендувати приміщення в іншому місті для виробничої діяльності.Якщо приміщення підійде будемо робити ремонти. Заплатили за сканування та створення обмірних креслень на обєкт та за проектування . На який рахунок в обліку поставити такі витрати…
ТК
Тамара, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:15
АЛ
Алла
12.10.2026 | 13:19
Відповідь надано
Перелік документів для ведення військового обліку: запитання клієнта
Добрий день
надішліть будь ласка перечень документов, які должни бути для ведення Військового обліку
Дякую…
надішліть будь ласка перечень документов, які должни бути для ведення Військового обліку
Дякую…
ТК
Таміла, консультант
експерт
12.10.2026 | 17:21
СВ
Світлана
12.10.2026 | 13:04
Відповідь надано
Врахування витрат ФОП для ТОВ у 2026 році: нюанси
ТОВ резидент Дія Сіті зареєстрований у листопаді 2026 року є платниокм податку на виведений капітал з 01,01,2026 р., по даним фін звітності 2025 року відобразив витрати 119 тис грн. Питання: чи враховувати у розрахунок 20% витрат на ФОП у 2026 році, 119 тис *20%= 23,8 тис…
ТК
Тамара, консультант
експерт
12.10.2026 | 14:06
