Заголовок тимчасово відсутній
У разі здійснення діяльності за даним КВЕДом, так.
Згідно з п.7 ст. 6 Закону Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення - https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n170 - Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин):
а) суб’єкти аудиторської діяльності;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування
б) бухгалтери, суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування
в) суб’єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
Це КВЕД 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування
Тобто ФОП та юридичні особи, які мають КВЕД 69.20 є суб'єктами первинного фінансового моніторингу.
г) адвокатські бюро, адвокатські об’єднання та адвокати, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально;
Це КВЕД 69.10 Діяльність у сфері права
ґ) нотаріуси;
Це КВЕД 69.10 Діяльність у сфері права
д) суб’єкти господарювання, що надають юридичні послуги;
Це КВЕД 69.10 Діяльність у сфері права
е) особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;
Це КВЕД 70.22 Консультування з питань комерційної діяльності й керування
є) суб’єкти господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, а також суб’єкти господарювання, що надають за винагороду консультаційні послуги, що пов’язані з купівлею-продажем нерухомого майна;
Це КВЕД 68.31 Агентства нерухомості
ж) суб’єкти господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
Це КВЕД 46.72 Оптова торгівля металами та металевими рудами
Це КВЕД 46.12 Діяльність посередників у торгівлі паливом, рудами, металами та промисловими хімічними речовинами
з) суб’єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;
Це КВЕД 92.00 Організування азартних ігор
и) суб’єкти господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Обмеження бронювання працівників, що працюють за сумісництвом
Закриття витрат на 231 рахунку: можливості та наслідки для звітності
Оповіщення військовозобов’язаних: законодавчі нюанси та уникнення штрафів
Помилка в звітності: як уникнути пені та виправити ситуацію
Вибір НГО для розрахунку земельного податку: актуальність даних
Придбання автомобіля ФОП: права на податковий кредит та витрати
ФОП на загальній системі(платник ПДВ), має шість магазинів у різних містах Полтавської і Чернігівської області, хоче придбати легковий автомобіль для службових поїздок з метою вирішення поточних виробничих питаннь, зустрічі з постачальниками і т.д. Питання: 1…

Виплата лікарняних та соціальна пільга при частковій ставці роботи
Питання 1: як бути з ЄСВ-доплатою до мінімалки- за рахунок підприємства оплачуємо в травні, решту в червні?
Питання 2 %…
Виправлення помилки оприбуткування товару для розрахунку податку на прибуток
Як правильно нарахувати пеню для уточнюючої декларації ФОП
Ситуація
• первинна декларація за 2025 по ФОП 2 гр. була подана (ФОП має основне місце роботи) тільки за червень- серпень. • потім з’ясувалось, що за вересень ЄСВ роботодавцем не сплачений; • тому ФОП тепер повинен донарахувати ЄСВ за вересень через уточнюючу…
Оплата працівникові за дні між звільненням та обліком ТЦК
Переведення працівника сумісника на основне місце роботи без звільнення
Як "перевести" працівника сумісника на основне місце роботи без зміни посади та умов оплати праці (без звільнення і прийняття) з метою збереження бронювання? Як таке "переведення" провести документально? На які законодавчі акти ссилатися? Як таку інформацію…
Валютні операції: ПДВ, податок на репатріацію та обмеження
Відповідальність за нестворення резерву сумнівних боргів у бухгалтерії
Бронювання працівників-сумісників: умови переходу на основне місце роботи
Чи потрібно сплачувати внесок за інвалідів у цій ситуації
- січень 8 працівників; - лютий 7 працівників, з 11.02.2026р. беремо інваліда на зар.плату 8650,00 - це буде восьмий працівник;
- березень 7 працівників , в тому числі…

