Заголовок тимчасово відсутній

На нашу думку, слід заново подати банку документи контрагента та зовнішньоекономічний контракт, оскільки обставини змінилися. В даний момент у банка немає підстав не пропускати такий платіж.

Такі операції, коли постачання відбулося, але валюту не перерахували нерезиденту вчасно, не підлягає валютному нагляду, тому ніяких санкцій з боку контролюючих органів за прострочення платежу не передбачено. ФОП не має пояснювати податковій чи іншим органам, чому платіж був затриманий, та надавати будь які документи. Затримка платежу на користь нерезидента не є порушенням податкового чи валютного законодавства. Див. Інструкцію №7 про порядок валютного нагляду банків за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0007500-19#n34

Зовнішьоекономічний договір може містити умови про штрафні санкції за порушення умов контракту, термінів розрахунків, пеню, а також перелік форс-мажорних обставин та дії сторін у разі їх настання. Дійсно, контрагент має право вимагати компенсаціїї за порушення термінів розрахунків за договором, і тому щодо таких господарських санкцій - сторони зовнішньоекономічного контракту мають вирішити питання між собою. Щодо документів, які ФОП може надати нерезиденту для підтвердження настання форс мажорних обставин - в першу чергу це загальний лист ТПП. що стосується військового стану https://ucci.org.ua/naivazhlivishe/zasvidchennia-fors-mazhornikh-obstavin

Також, на момент відмови банком провести платіж через наявність засновника з Білорусі, напевно мала місце відповідна переписка із банком. Копіїї таких листів також можливо надати контрагенту як підтвердження відсутності вини у затримці платежу. Також, у країні контрагента можливі додаткові вимоги до надання документів, слід поцікавитися у контрагента, які документи йому потрібні.

Оскільки термін позовної давності за таким контрактом ще не сплинув, навіть без врахуння зупинення термінів на час військового стану, говорити про отримання доходів у вигляді безоплатно отриманих товарів буде передчасно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!