Заголовок тимчасово відсутній

Так, помилка виправляється шляхом подання уточнюючого звіту за 3 квартал 2023 року.

Податковий розрахунок з типом форми Уточнюючий подається у складі головного розрахунку та тільки тих Додатків, в яких потрібно виправити помилки. Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок за 3 квартал 2023 р. був № 1, то Уточнюючий за цей квартал буде № 2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються.

Сумові помилки в додатку 1 виправляються через рядок з кодами типу нарахувань (КТН) «2» і «3» (п.6 розділу V Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку, затвердженого наказом Мінфіну від 13.01.2015 № 4 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 ). Отже Ви маєте повністю продублювати рядок з невірною сумою з ознакою КТН «3» в гр. 9 – рядок на вилучення та додати новий рядок з вірно заповненими даними з ознакою КТН «2» - рядок на введення. У разі виправлення помилки за допомогою КТН «2» або «3», графу 25 «Ознака (0, 1)» не заповнюйте.

В додатках 4-ДФ неправильний рядок повністю дублюється і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 10. Потім заповнюється правильний рядок і в графі 10 ставимо «0» - рядок на введення. В Уточнюючому Додатку 4 -ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється.

Раді допомогти, звертайтесь ще!