🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ТЕ
Тетяна
08.12.2023 | 15:31
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня. П-во з 01.06.22 по 31.07.23 на 2%. Списали ТМЦ в періді коли перебували на 2% ті які були закуплені до 01.06.22. Зобовязання в періоді серпень - жовтень 23 не нарахували . Як виправити помилку та які наслідки даної помилки? Дякую
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2023 | 12:11
Очікує відповідь
Дійсно, за товарами та НА, які були придбані до переходу на ЄП2% з ПДВ, та використані (поставлені, реалізовані) в період перебування на ЄП2%, потрібно було нарахувати не пізніше 31 жовтня 2023 року компенсуючий ПДВ як за товарами та НА, використаними в операціях, що не є об’єктами оподаткування. Це випливає з п.п.9.-1.2 підр.8 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8438 ).
Отже, Вам потрібно зареєструвати датою 31/10/23 р. зведену ПН за правилами складання компенсуючої ПН за товарами та НА, використаними в операціях, що не є об’єктами оподаткування ПДВ. Є відповідне роз’яснення податківців, можна ознайомитися за посиланням: https://svp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/700363.html .
За несвоєчасну реєстрацію такої ПН передбачено застосування штрафу в розмірі 2% обсягу постачання, але не більше ніж 1020 грн. (п.п.120.-1.1 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n10585 ).
Щодо виправлення звітності: доведеться надати УР до декларації з ПДВ за жовтень 2023 року, де зазначити в рядку 4.1 таке нарахування ПДВ. Перед поданням УР потрібно сплатити ПДВ, тоді штраф 3% та пені не потрібно сплачувати. Це випливає з п.69.38 підр.10 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462 ).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
LO
Olenych Lesia
14.09.2026 | 19:02
Відповідь надано
Як оформити подарункові сертифікати в бухгалтерії та податковій накладній
Підприємство-платник податку на прибуток на загальних підставах та платник ПДВ займається роздрібною торгівлею через інтернет косметичними засобами . І у Покупців є можливість придбати подарунковий сертифікат, за який вони оплачують кошти на розрахунковий рахунок. Яку…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:46
ОЛ
Олена
14.09.2026 | 18:45
Відповідь надано
Особливості заповнення та реєстрації експортної ПН за ВМД
Які особливості заповнення (тип причини, умовний ІПН, типом покупця) та терміни реєстрації в ЄРПН експортної податкової накладної за митною декларацією (ВМД)?
ПН реєструється одна =0 чи треба реєструвати на продавця…
ПН реєструється одна =0 чи треба реєструвати на продавця…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:22
ТЕ
Тетяна
14.09.2026 | 18:42
Відповідь надано
Чи враховуються доплати за суміщення при нарахуванні відпускних
Вітаю. Працівник суміщає на основному місці роботи дві посади і отримує доплату 65% від окладу за суміщення. При нарахуванні відпускних суми доплати за суміщення враховуються при розрахунку? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:48
НА
Наталія
14.09.2026 | 17:24
Відповідь надано
Подання легкового автомобіля в 20-ОПП: строки та нюанси
Вітаю! ТОВ купило легковий автомобіль AUDI Q8 як його подать в 20 ОПП та в які строки…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
14.09.2026 | 18:28
НА
Наталія
14.09.2026 | 17:11
Відповідь надано
Облік витрат на страхування автомобіля: включати чи ні
Вітаю! ТОВ купило легковий автомобиль і заплатило страхування: Страхування каско, Страхування ОСЦПВ, Страхування ДСЦПВ. Страхування брать на витрати чи добавлять до первісної вартості автомобіля…
ТК
Тамара, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:38
ТА
Тамара
14.09.2026 | 16:39
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ПДВ та прибуток: коли відображати при відшкодуванні шкоди
Доброго дня Підприємство заключило договір з працівником про відшкодування майнової шкоди на суму 250 000. Які податкові наслідки ПДВ та прибуток. Та коли вірно відобразити ПДВ та прибуток у момент підписання договору чи у момент отримання грошових коштів…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.09.2026 | 18:25
ТА
Татьяна
14.09.2026 | 16:37
Відповідь надано
Як виправити дату та код товару в податковій накладній
Добрий день,як виправити в податковій накладній дату виписки та код товару,дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.09.2026 | 18:00
ОЛ
Ольга
14.09.2026 | 16:36
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Заповнення форми 20-ОПП для неприбуткової організації житлового комплексу
Добрий день. Обслуговуючий кооператив, неприбуткова організація, приймає з балансу на баланс житловий комплекс. Потрібно подавати 20-ОПП. Як правильно заповнити…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
14.09.2026 | 18:12
ОЦ
Цекот Оксана Василівна
14.09.2026 | 16:21
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Оподаткування внесення основних засобів до статутного капіталу підприємства
Вітаю.
Підприємство (платник ПДВ ,на загальних умовах) є засновником іншої юридичної особи-100% прийняло рішення внести основні засоби (будівлі ) до статутного капіталу.
Які наслідки по оподаткуванні даної операції ( ПДВ та ПНП у підприємства засновника.)…
Підприємство (платник ПДВ ,на загальних умовах) є засновником іншої юридичної особи-100% прийняло рішення внести основні засоби (будівлі ) до статутного капіталу.
Які наслідки по оподаткуванні даної операції ( ПДВ та ПНП у підприємства засновника.)…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:51
ВО
Овчарова Вікторія Вікторівна
14.09.2026 | 16:00
Відповідь надано
Оформлення відрядження для директора: облік витрат без документів
На підприємстві є авто, на якому їздить директор.
Директор інколи просить бухгалтера сплатити за страховку грін-картою.
Чи обов'язкво оформлювати відрядження, чи можна просто проводити в обліку списуючи через 39 рахунок?
(
Директор не бажає оформлювати…
Директор інколи просить бухгалтера сплатити за страховку грін-картою.
Чи обов'язкво оформлювати відрядження, чи можна просто проводити в обліку списуючи через 39 рахунок?
(
Директор не бажає оформлювати…
ОК
Ольга, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:41
ВЄ
Єлiна Віталіна Олександрiвна
14.09.2026 | 15:55
Відповідь надано
Податкові наслідки систематичних договорів ЦПХ: ЄСВ та ПДФО
ТОВ, заключає договори ЦПХ, на постійній основі. Які повторюються з місяця в місяць. Які податкові наслідки насвності договорів ЦПХ, які мають систематичний характер? Якщо вартість послуг по договору 5000 грн, чи потрібно ЄСВ донараховувати до івня мін ЗП…
АК
Антон, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:30
СП
Светлана Павловна
14.09.2026 | 15:51
Відповідь надано
Ознаки неповного робочого часу для зовнішніх сумісників у звітності
Просимо надати відповідь на запитання: чи вважається для зовнішніх сумісників що вони працюють у режимі неповного часу і чи потрібно вказувати в додатку Д1 об'єднаної звітності відповідну ознаку…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:14
ОЛ
Ольга
14.09.2026 | 15:51
Відповідь надано
Як правильно заповнити повідомлення про прийняття внутрішнього сумісника
добрий день. Як правильно заповнити повідомлення про прийняття на роботу внутрішнього сумісника? Чи є якісь особливості…
АК
Анастасія, консультант
експерт
14.09.2026 | 16:46
ІР
Ірина
14.09.2026 | 15:24
Відповідь надано
Можливість дострокового припинення відпустки під час військового стану
Доброго дня. Працівник знаходиться у відпустці без збереження заробітної плати у звязку з військовим станом з 01 вересня 2026 до 28 вересня 2026 р. Чи може він достроково перервати дану відпустку і приступити до роботи? Якщо так то який алгоритм роботи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:09
АЛ
Аліна
14.09.2026 | 15:15
Відповідь надано
Чи потрібно нараховувати зарплату за час закордонного відрядження
Працівник був у закордонному відрядженні з 01.09.2026 р. по 08.09.2026 р. Чи потрібно за цей період нараховувати заробітну плату працівнику…
НК
Наталя, консультант
експерт
14.09.2026 | 16:21
ТЕ
Тетяна
14.09.2026 | 15:09
Відповідь надано
Розрахунок середньої зарплати для відрядження та оплати годин
Працівниця працює на 1,0 посади з окладом -8600 грн, стаж-20% по 6,5 год щодня, а в суботу-6 год.Як правильно порахувати середню зарплату для відрядження,якщо години з 11:00 15 вересня по 01:00 16 вересня?Які години потрібно оплатити,якщо до місця призначення потрібно ще 2…
АК
Антон, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:15
ЄВ
Євгенія Павлівна
14.09.2026 | 15:08
Відповідь надано
Навчання відповідальної особи за військовий облік: вимоги та відповідальність
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, щодо навчання відповідальної особи за військовий облік:
Чи є навчання обов’язковим?
У який строк його потрібно пройти?
Яка періодичність навчання?
Яка відповідальність передбачена за непроходження?
Дякую…
Чи є навчання обов’язковим?
У який строк його потрібно пройти?
Яка періодичність навчання?
Яка відповідальність передбачена за непроходження?
Дякую…
АК
Анастасія, консультант
експерт
14.09.2026 | 15:18
НА
НАТАЛІЯ
14.09.2026 | 15:06
Відповідь надано
Розрахунок зарплати при неповному робочому дні: чи вірно
Скажіть будь ласка якщо оклад працівника 9150 ,однак працє неповний робочий день ,а саме 2 години в день, то зарплата становить ;2287,50 за місяць! вірно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:37
ЮЛ
Юлія
14.09.2026 | 14:41
Відповідь надано
Чи потрібно подавати повідомлення про КЕП для менеджерів
Добрий день!
Юридична особа на загальній системі оподаткування. Плануємо оформлювати менеджерам КЕП для електронного обміну з покупцями (підписувати тільки рахунки та видаткові накладні). Чи потрібно подавати до податкової Повідомлення про надання інформації щодо…
Юридична особа на загальній системі оподаткування. Плануємо оформлювати менеджерам КЕП для електронного обміну з покупцями (підписувати тільки рахунки та видаткові накладні). Чи потрібно подавати до податкової Повідомлення про надання інформації щодо…
ОК
Ольга, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:33
ВО
Овчарова Вікторія Вікторівна
14.09.2026 | 14:37
Відповідь надано
Зберігання чеків заправки: законність та облік пального на підприємстві
На підприємстві є два авто.
Диз паливо купується за талонами.
Чи треба зберігати чеки з заправки?
Якщо бак в авто 85 літрів, а водій здає шляхові листи з залишком 236 літрів це законно (по звіту з кабінету ОККО видна дата заправки)…
Диз паливо купується за талонами.
Чи треба зберігати чеки з заправки?
Якщо бак в авто 85 літрів, а водій здає шляхові листи з залишком 236 літрів це законно (по звіту з кабінету ОККО видна дата заправки)…
ОК
Ольга, консультант
експерт
14.09.2026 | 17:19
