ЛЗ
Любов Звіздовська
26.05.2023 | 12:23
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день!
Питання так: чи потрібно подавати уточнюючу декларацію по ПДВ в такому випадку:
З вересня 2022 року по квітень 2023 були продажі та виписани ПН на контрагента (неплатник пдв). Але в травні виявилось що цей контрагент є платником ПДВ (тобто факт виявлення помилки). Виписани нові податкові вже на платника ПДВ (з вересня 22 по квітень 23). РК до помилкових ПН можна виписати травнем 2023-го? І чи треба подавати уточнюючі декларації за період вересень 22 - квітень 23?
Дякую!
Питання так: чи потрібно подавати уточнюючу декларацію по ПДВ в такому випадку:
З вересня 2022 року по квітень 2023 були продажі та виписани ПН на контрагента (неплатник пдв). Але в травні виявилось що цей контрагент є платником ПДВ (тобто факт виявлення помилки). Виписани нові податкові вже на платника ПДВ (з вересня 22 по квітень 23). РК до помилкових ПН можна виписати травнем 2023-го? І чи треба подавати уточнюючі декларації за період вересень 22 - квітень 23?
Дякую!
ТК
Таїса, консультант
експерт
29.05.2023 | 13:22
Очікує відповідь
Так, РК до помилкових ПН складається місяцем виявлення помилки (тобто можна в травні), адже при виправленні помилки подією для РК є саме виявлення такої помилки.
Декларації виправляти не потрібно, адже сума ПДВ зазначена правильно, а в дод.Д1 відображаються лише незареєстровані ПН і РК з плюсом. Зайві (помилкові) ПН і РК до них у декларації не відображаються (ЗІР, 101.24 zir.tax.gov.ua/main/bz/view/ ). Тобто в декларації має бути відображено нараховані податкові зобов"язання один раз у періоді першої події.
Раді допомогти, звертайтесь ще
Декларації виправляти не потрібно, адже сума ПДВ зазначена правильно, а в дод.Д1 відображаються лише незареєстровані ПН і РК з плюсом. Зайві (помилкові) ПН і РК до них у декларації не відображаються (ЗІР, 101.24 zir.tax.gov.ua/main/bz/view/ ). Тобто в декларації має бути відображено нараховані податкові зобов"язання один раз у періоді першої події.
Раді допомогти, звертайтесь ще
ТН
Нелипа Тетяна Іванівна
06.05.2026 | 14:04
Відповідь надано
Чи потрібно подавати об'єднану звітність для ФОП без працівників
Добрий день. Якщо ФОП не має найманих працівників але були розрахунки з іншими ФОПами по господарським договорам , йому треба подавати об'єднану звітність з кодом 157 чи ні…
ГА
Галина
06.05.2026 | 13:18
Відповідь надано
Запит на затвердження форми розрахунку нормативу інвалідів підприємства
Добрий день. Чи є вже затверджена форма розрахунку нормативу інвалідів на підприємстві…
ІР
Ірина
06.05.2026 | 12:58
Відповідь надано
Терміни подачі звітів про транспорт для підприємств без авто
Вітаю. ПІдприємтсво не має транспорту, створено рік назад. Раніше не подавало звіт по транспорту до ТЦК. Оскільки зараз є нова позиція суду, то за який період потрібно подати звіти? Тільки один до 20.06.26? Чи за минулі періоди тех? Чи буде штраф за несвоєчасну подачу минулих…
АС
Сердюк Алина Владимировна
06.05.2026 | 12:25
Відповідь надано
Оплата за клінінг послуги: РРО чи ПРРО для ФОП
ФОП єдиний податок 3гр надає послуги по клінінгу приміщень. Якщо надає послугу по прибиранню квартири чи будинку фізичним особам,потрібно оплату приймати через РРО чи ПРРО…
АЗ
Золотих Анна Сергіівна
06.05.2026 | 12:25
Відповідь надано
Де знайти реквізити для сплати військового збору в Богодухові
Добрый день! Ищу реквизиты для оплати военного збора в Богодуховский ДПС. Где можно узнать…
ОЛ
Олександр
06.05.2026 | 12:12
Відповідь надано
Чи потрібен чек для ФОП при продажу онлайн послуг
Фоп 3 група продає онлайн послуги нерезиденту через посилання (еквайринг) в приват24, чи треба в такому разі робити чек…
ОГ
Григоркіна Ольга
06.05.2026 | 11:47
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ послуг індентингу для нерезидента згідно ПКУ
Доброго дня. ТОВ на загальній системі надає послуги індентингу (а саме, послуги з дослідження ринку, маркетингові послуги тощо) нерезиденту. Чи працює в цьому випадку п.186.4 ПКУ? та чи є такі послуги об'єктом оподаткування ПДВ…
СВ
Світлана
06.05.2026 | 11:35
Відповідь надано
Введення нової посади: документи та зміни в штатному розкладі
Добрий день, підкажіть, потрібно ввести нову посаду в штатний розклад, які документи потрібно видати, чи достатньо наказу на зміну штатного розкладу та додатка зі змінами до нього, чи потрібно повністю змінити штатний розклад, додавши нову посаду…
ОЛ
Олена
06.05.2026 | 11:32
Відповідь надано
Звітність по працевлаштуванню інвалідів: терміни та підтвердження виконання
Вітаю! Підкажіть, будь-ласка, чи є звітність по виконанню нормативу по працевлаштуванню інваліда? і який термін подання? як підвердити? В нас норматив один інвалід - відповідно ми його виконали - нарахувавши ЗП 8900 в місяць…
ОЄ
Ольга Євгенівна
06.05.2026 | 11:13
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП без найманих працівників повідомляти ТЦК
Чи потрібно ФОПу без найманих працівників (лікар, надає медичні послуги) повідомляти ТЦК про свою діяльність…
ТМ
Малькина Таміла Олексіївна
06.05.2026 | 11:11
Відповідь надано
Коригування податкової накладної: зміна ціни і кількості товару
Добрий день. Підкажіть будь ласка: ТОВ на загальній системі оподаткування з ПДВ. Покупці зробили передплату за щебень на суму 600000,00 грн по ціні 460 грн за тону в грудні 2025 року. Була на передплату виписана та зареєстрована податкова накладна. В квітні пішла вігрузка товара…
БР
Бровко Наталія Олегівна
06.05.2026 | 10:59
Відповідь надано
Подача звітності при негативному фінансовому результаті та штрафах
День добрий! ТОВ звітує по квартально з додатками. В першому кварталі є штраф по фонду інвалідів, який показуємо в дод РІ стр. 3.1.11. Фінрез відємний (ст 2). Питання- чи потрібно подавати додаткові звіти чи додатки коли є стр 3 ,а стр4 відємна або нуль…
ВІ
Вікторія
06.05.2026 | 10:37
Відповідь надано
Що робити з незатвердженим звітом по інвалідам для зарплати
Добрий день, підкажіть що робити, якщо звіт з нормативу по інвалідам досі не затверджено. Як його подавати…
