ПН складається не на компенсацію від НП, а на списання товарів - це дві різні операції.

Списання товарів відбувається на підставі документа, який підтверджує втрату або зіпсування товару (якщо це просто лист від НП, треба скласти акт списання). База оподаткування при нарахуванні компенсувального ПДВ за п.198.5 ПКУ визначається згідно з п.189.1 ПКУ. Для товарів - це вартість їх придбання. Оскільки ви є виробником, то базою оподаткування буде вхідний ПДВ, який було нараховано (сплачено) при придбанні з ПДВ товарів/послуг, що включені до складу собівартості (тобто ПДВ нараховується на матеріальну складову і вартість послуг, придбаних з ПДВ, а не на 9650). Зручно для розрахунку скласти бух.довідку.

Зведена ПН складається на себе з типом причини 13, код ознаки зведеної ПН 1, у графі "Отримувач (покупець)" платник податку зазначає власне найменування (П.І.Б.), у рядку "Індивідуальний податковий номер отримувача (покупця)" проставляється умовний ІПН "600000000000", у гр.2 зазначаються дати складання та порядкові номери податкових накладних, складених на такого платника податку при постачанні йому товарів/послуг, необоротних активів, за якими він визначає податкові зобов’язання відповідно до пункту 198.5, у графі 4 вказується "грн"графи 3.1, 3.2, 3.3, 5-9, 12 не заповнюються.

Отримання відшкодування - це дохід в сумі 11000 без ПДВ (рах.716).

Раді допомогти, звертайтесь ще!