Укладений тристоронній договір між нерезидентом-виконавцем, резидентом-замовником та резидентом-агентом платником, як відображається в обліку та ПДВ у резидента-агента. Нерезидент надає послуги не на території України, замовник резидент сплачує послуги резиденту-агенту…

Вітаю! У підприємства є склад, який бажаємо продати. Підприємство стало платником ПДВ недавно, поки ще жодних купівель з ПДВ не здійснювало. Підкажіть, будь ласка, якщо здійснити продаж цього складу і при реєстрації податкової накладної відбудеться призупинення реєстраціїї ПН…

Вітаю, ТОВ з ПДВ. Побачили, що в грудні 2025року, було повернено переплату покупцю. РК на повернення в сумі 16640грн. (ПДВ - 2773,33грн) не зареєстрували і в Декларації за грудень, також іі не показали. Що робити? реєструвати зараз із запізненням і тоді прийдеться подавати…

Доброго дня.Підприємство має прострочену кредиторську заборгованість за товар(кошти за товар не оплачені). Списуємо КТ заборгованість згідно договора прощення як з ПДВ…

Добрий день. Юр особа купила бу автомобіль у фіз особи, наприклад, за 200 тис. грн. Далі цей автомобіль продаємо військовій частині, оплата за автомобілі буде за субвенціальні кошти. За якою ставкою ПДВ оподатковується продаж БУ автомобіля у нашому випадку? Якщо це 20%, то ми…

Підприємство на початок дня мало дебетове сальдо по розрахункам з покупцем в сумі 102 910,95грн.(борг). Отримали від покупця два платежі : один на суму 223 000,00грн, другий на 1 300 000,00грн. Після чого на підставі листа про повернення зайво перерахованих коштів повернули суму…

Наше підприємство виготовляє та постачає війсковим частинам симулятори бойових дій (код УКТЗЕД 9023008000). Також ми виготовляємо інші товари не війського призначення.
З 01.01.26 року звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення та постачання на митній території…

ТОВ на заг.системі платник ПДВ виконує підрядні будівельно-монтажні роботи. Замовником поетапно ці роботи авансувалися, відповідно виписувалися ПН. Наразі виписали АВР на суму більшу авансів, в результаті виникла дебіторська заборгованість. На різницю виписали ПН, але по Кт 6432…

Добрый день. Была заблокирована НН. Поданы на нее разъяснения. Налоговая отказали в регистрации по причине недостаточности документов. Второй раз подали посе истечения срока 365 дней после выписки НН. Какие действия плательщика? Не поняла когда и в каком случае подается…

Нерезидент замовив проведення маркетингової акції для клієнтів одного з банків. В рамках виконання договору ТОВ «Бенефітс» планує передачу (продаж) кінцевим споживачам-фізичним особам доступу до пакетів сервісів за 1 грн на місяць (стандартна ціна пакета – 120 грн, собівартість…

Нарахували Орендарю орендну плату за січень на суму більше ніж потрібно. Як зараз виправити помилку та виправити податкову накладну та декларацію ? Які проведення по бухобліку треба зробити…

зразок пояснення до розблокування податкової накладної на транспортні послуги…

Доброго дня. Передали Зарядні станції військовій частині, є всі підписані неодхідні документи,(Лист-прохання, наш наказ, Акт Приймання-передачі з печаткою частини, фотозвіт.) Вірно що Податкові Зобовязання не виникають, так як це передача Військовій частині, і по Ст. 198.5 також…

Вітаю! В нас виникла передплата за рахунок що ми не відвантажили одну запчастину(ПН на аванс зареєстрована). По іншому рахунку заборгованість (контрагент заплатив аванс, ПН зареєстрована, потім видаткова на повну суму, ПН зареєстрована). Тепер контрагенти хоче листом пере…

ФОП 3 група поліграфічни послуги беез ПДВ.
Дохід 2024 - 4 100 000,00 грн; 2025 - 4 200 000,00грн. Якщо в 2026 буде дохід меньше 3 500000,00 можно буде не переходити на ФОП З ПДВ в 2027р…

Чи не було ніяких змін станом на сьогодні щодо безоплатної передачі товарів та послуг для потреб ЗСУ? Що з ПДВ…

Добрий день. ФОП 2 група , доходи в межах року +- 5 - 6 мільйонів. Якщо приймуть закон про пдв з 01.01.2027 року як вважаєте чи буде застосовуватися врахування доходу за останні 12 місяців, маю на увазі чи потірбно вже зараз готуватися та вираховувати дохід щоб його не…

продолжение: Т.е возникает ли в последствии (например, в августе 2026 покупатель оплатит товар) необходимость пересчитывать НДС по проданному товару (февраль 2026) в части разницы, что мы доначисляли на себя при продаже, так как цена продажи покупателю была ниже приобретения…

продолжение: Август:
Покупатель производит оплату за товар, мы пересчитываем цену на дату оплаты:
Дт 361 — Кт 719 – 1 млн грн
Дт 361 – Кт 6415 – 0,2 млн грн
В результате всей этой хозяйственной операции возникает вопрос по НДС:
1. Нужно ли…

продолжение: мы произведем перерасчет в части поставленного товара и цене реализации и доначислим НДС для контрагента. На себя мы регистрировать НН уже не будем, так как зарегистрировали НН в момент продажи.
В условных цифрах это выглядит так:
Февраль: Приобретение…