Правила розрахунків між фізичними особами при продажу частки капіталу

Розрахунок за продаж частки в статутному капіталі на суму 3 000 000 грн між фізичними особами має здійснюватися в безготівковій формі. Для розрахунків готівкою між фізичними особами встановлено граничний ліміт у розмірі до 50 000 грн включно на день за договорами, які підлягають нотаріальному посвідченню.

1. Ліміт готівкових розрахунків між громадянами Згідно з підпунктом 2 пункту 7 розділу II Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління НБУ від 29.12.2017 № 148, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0148500-17#n47 фізичні особи мають право здійснювати розрахунки готівкою між собою за договорами купівлі-продажу, які підлягають нотаріальному посвідченню, у розмірі до 50 000 грн включно протягом одного дня.

Платежі на суму, що перевищує 50 000 грн, проводяться виключно в безготівковій формі:

• шляхом переказу коштів із поточного рахунку покупця на поточний рахунок продавця (за реквізитами IBAN);
• шляхом внесення готівкових коштів до каси банку або іншого надавача платіжних послуг для подальшого їх зарахування на рахунок отримувача;
• через депозитний рахунок нотаріуса.

https://7eminar.ua/news/8602-obmezennya-gotivkovix-rozraxunkiv-shho-potribno-vraxuvati-u-2025-roci

2. Нотаріальне посвідчення та розрахунок за частку

Відповідно до законодавства про державну реєстрацію юридичних осіб та Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю», зміна учасника реєструється або на підставі нотаріально посвідченого договору відчуження частки, або на підставі акта приймання-передачі частки зі справжністю підписів, засвідченою нотаріально.

Якщо сторони посвідчують сам договір купівлі-продажу частки в нотаріуса, нотаріус зобов'язаний перевірити дотримання вимог Положення НБУ № 148 та вимагати платіжний документ банку, який підтверджує проведення безготівкового розрахунку на всю суму договору (або на суму, що перевищує 50 000 грн).
Розбивати оплату на готівкові платежі по 50 000 грн у день при загальній вартості 3 000 000 грн прямо суперечить суті операції, несе значні правові ризики та створить проблеми з доведенням виконання зобов'язань перед нотаріусом і банками.

3. Фінансовий моніторинг Оскільки сума платежу (3 000 000 грн) перевищує поріг 400 000 грн, банк платника та банк отримувача (а також нотаріус як суб’єкт первинного фінансового моніторингу) здійснюватимуть фінансовий моніторинг. Покупцю необхідно буде надати документи, що підтверджують законність джерел походження коштів (наприклад: податкові декларації, довідки про доходи, договори продажу майна тощо), а також підтвердний договір купівлі-продажу частки.

https://7eminar.ua/news/8602-obmezennya-gotivkovix-rozraxunkiv-shho-potribno-vraxuvati-u-2025-roci

Раді допомогти, звертайтесь ще!