Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
ОК
Оксана Михайловська
14.05.2026 | 12:17
Відповідь надано
Дата складання компенсуючої ПН при продажу металобрухту: нюанси
К процесі виробничої діяльності в Товариства утворився металобрухт , отриманий як відходи виробництва .Металобрухт було продано Покупцю та складено пільгову ПН з кодом ставки 903 та кодом пільги 14060465.
На яку дату потрібно скласти компенсуючу ПН, на дату оплати Покупцем металобрухту чи дату реалізації?
На яку дату потрібно скласти компенсуючу ПН, на дату оплати Покупцем металобрухту чи дату реалізації?
ВК
Вероніка, консультант
експерт
15.05.2026 | 13:47
Очікує відповідь
Компенсуючу податкову накладну необхідно скласти не пізніше останнього дня періоду, у якому відбулася реалізація металобрухту. Дата оплати покупцем для нарахування компенсуючих податкових зобов'язань значення не має.
Операції з постачання відходів та брухту чорних і кольорових металів звільняються від оподаткування ПДВ тимчасово до 1 січня 2027 року згідно з п. 23 підрозд. 2 розд. XX ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035.
Пільга застосовується до товарів, перелік яких затверджено Постановою КМУ №15 від 12.01.2011 р. https://zakon.rada.gov.ua/go/15-2011-%D0%BF
Оскільки металобрухт утворився з сировини/матеріалів, які купувалися з ПДВ (формувався податковий кредит), а реалізується в межах звільненої від ПДВ операції, виникає обов'язок нарахувати компенсуючі податкові зобов'язання.
Відповідно до п. 198.5 ПКУ платник має нарахувати ПЗ, якщо товари починають використовуватися в операціях, звільнених від оподаткування.
При цьому обов'язок нарахування ПЗ за п. 198.5 ПКУ прив'язаний до факту початку використання товарів у звільнених операціях. У випадку з відходами виробництва таким моментом є дата їх реалізації (постачання), оскільки саме в цей момент фіксується їх використання у пільговій операції.
Оплата від покупця є подією для виникнення зобов'язань за оподатковуваними операціями, але для нарахування ПЗ за п. 198.5 ПКУ визначальним є саме напрям використання активу.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
АЛ
Алла
19.10.2026 | 00:19
Відповідь надано
Як нарахувати лікарняний при відсутності даних про зарплату
Найманий працівник працює у фоп 2 група за основним місцем роботи. у вересні працівник пішов на лікарняний.
поскільки фоп 2 група здає звіт по єсв поквартально, то пенсійний не має даних по зарплаті за липень і серпень. як нарахувати лікарняний ,щоб він співпадав із даними…
поскільки фоп 2 група здає звіт по єсв поквартально, то пенсійний не має даних по зарплаті за липень і серпень. як нарахувати лікарняний ,щоб він співпадав із даними…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 02:32
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
18.10.2026 | 19:28
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Заповнення Додатка 1 по ЕСВ при відпустці і звільненні
Как правильно заполнить Додаток 1 по ЕСВ если сотрудник 17 к.д был в сентябре 2026 в отпуске без сохранения зарплаты по военному положению и 17сентября 2026уволился. В сентябре начислили компенсацию за неиспользованный отпуск в сумме 10 тыс грн…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:54
ТА
Татьяна
18.10.2026 | 19:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблема відображення інваліда на лікарняному в звітності Д1
Как в об'єднаній звітності в Д1 показать, что инвалид на больничном?
Ставлю в 8 графе 29, не пропускает…
Ставлю в 8 графе 29, не пропускает…
НК
Наталя, консультант
експерт
18.10.2026 | 22:17
ОЛ
Олена
18.10.2026 | 18:53
Відповідь надано
Чи потрібно звітувати про інвалідів при одному директорі
В ТОВ рахується тільки директор за сумісництвом.Чи потрібно подавати звіт про інвалідів чи сплачувати якісь внески…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:32
АБ
Аблаєва Катерина Сергіївна
18.10.2026 | 18:34
Відповідь надано
Коли включати РК на різницю ПДВ у декларацію
ДД, ТОВ придбало товар у серпні 2026 за 1 200 000,00 з пдв і продало його за 1 100 000,00 грн. з пдв теж 08м 2026, донарахувало пдв на різницю 100 000,00 грн. 08м 2026. Покупець повернув увесь товар у 04.09.2026р. ТОВ виписав 04.09.2026 РК - 1 200 000,00 грн., покупець…
СК
Світлана, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:51
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
18.10.2026 | 18:10
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можлива відпустка за свій рахунок до 30 календарних днів
Вітаю.Чи може працівник взяти відпуску за свій рахунок до 30 к.д…
ОК
Олена, консультант
експерт
18.10.2026 | 18:50
ЛЕ
Леся Вдовенко
18.10.2026 | 16:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коригування податкової накладної: облік ПДВ та ризики контрагентів
ТОВ зареєстровано податкову накладну 30.09.2026 але в жовтян виявило що нпвиписано не вірно ( не на того котрагента) в ідеалі її взагалі не мало бути що мотрібно зробити РК в нуль це зрозуміло питання з яуим кодом краще ) і наступне чи влючається ця податкова до ПЗ і що буде…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.10.2026 | 17:19
ІМ
Інна Миколаївна
18.10.2026 | 15:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Виправлення зарплати найманих працівників: надлишок і недостача 40 копійок
Вітаю. при виплаті зп за 1половину вересня виплачено через банк одному найманому працівнику на 40коп більше , а другому відповідно на 40 коп меньше як виправити? податки сплачені вірно-одним платежем…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:59
ІМ
Інна Миколаївна
18.10.2026 | 15:18
Відповідь надано
Код КП5220 для продавця-консультанта залишився без змін
Вітаю. підкажіть , будь ласка, код КП5220 залишився без змін - продавець-консультант…
ОК
Олена, консультант
експерт
18.10.2026 | 16:40
КА
Калина Надія Григорівна
18.10.2026 | 15:17
Відповідь надано
Оформлення наказу про переведення працівників на неповний робочий час
Вітаю! Підкажіть, будь ласка, як правильно оформити наказ про переведення частини працівників на неповний робочий час у зв’язку з фінансовими труднощами підприємства та відсутністю достатніх коштів для забезпечення роботи на повну зайнятість. Чи є зразок такого наказу та які…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:26
ОП
Поштак Ольга Іванівна
18.10.2026 | 15:16
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Вибір КВЕДів та облік податків для ФОП 2 групи
Підкажіть будь ласка , які потрібно відкрити кведи на фопа 2 гр. продаж бу товарів та нових товарів ( спорттоварів , ракетки чохли до ракеток) іще напевно трохи пізніше електроніку ( павербанки ,інвентори, перетворювачі , електростанції, акумулятори, кавомашини , побутова…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 16:35
ЛЮ
Людмила Дроботенко
18.10.2026 | 15:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Залучення електрика в нічну зміну: оформлення та законодавчі нюанси
Доброго дня У зв’язку з виробничою необхідністю потрібно залучити працівника електрика в нічну зміну, оскільки світло дають по графіку та потрібно оглядати обладнання. Працюватиме повністю місяць. Або більше. Чи можливо так ? Як правильно оформити? На який закон опиратися? Як…
ОК
Ольга, консультант
експерт
18.10.2026 | 21:29
ЛФ
Фоменко Лариса
18.10.2026 | 14:24
Відповідь надано
Чи діє спеціальний воєнний режим для Київської області зараз
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, чи діє зараз для Київської області спеціальний воєнний режим, коли можна фактично не відновлювати в термін 90 днів, якщо було зруйновано архів в наслідок приліту БПЛА? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 20:17
ЛФ
Фоменко Лариса
18.10.2026 | 13:36
Відповідь надано
Запит податкової: як відповідати на труднощі з документами
Добрий день. Підкажіть, будь ласка. Податкова дала запит на зустрічну первірку. 31.08.26 на наше підприємство був приліт БПЛА. Зараз первині документи за 2023 рік знаходяться в архіву, доступ до якого неможлив, немає сходів, навіть не знаємо цілі вони чи ні після тушиння, може…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 16:42
НА
Наталія
18.10.2026 | 11:59
Відповідь надано
Коригування нарахувань: як виправити помилку у звітності
Добрий день,працівнику зовн. суміснику показали в об'єднанній звітності за серпень нарахування та виплату суми 2500,00 грн. за кодом 29лікарняні за рахунок ПФУ ( ПФУ підказали в виплаті) відстоювати ми не будем, підприємство готове виплатити цю суму працівнику, як вірно зробити…
НК
Наталя, консультант
експерт
18.10.2026 | 21:30
ЕВ
Евгения
18.10.2026 | 10:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно подати звітність ФОП на спрощеній системі
ФОП 3 группа единого налога, за полгода сдавала отчет и показала больше сумму( добавила июль) сейчас сдать за 9 месяцев с нарастающим как положено…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:35
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:41
Відповідь надано
Чи потрібні дозволи для комплектування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ТОВ планує закуповувати цукерки в оптових ящиках, у фабричних індивідуальних обгортках, комплектувати з них подарункові набори по 1 кг (5 видів по 200 г) у коробках або пакетах і продавати оптом та вроздріб. Цукерки не розпаковуватимуться, виробництво та…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:19
ІР
Ірина
18.10.2026 | 09:26
Відповідь надано
Вимоги до упаковки та маркування цукеркових подарункових наборів
Добрий день!
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ТОВ планує закуповувати цукерки у фабричних індивідуальних обгортках і самостійно формувати подарункові набори: 5 видів цукерок по 200 г кожного виду (загальна вага набору — 1 кг). Набори будуть пакуватися для подальшого продажу. Вид упаковки (коробка або…
ІК
Ірина, консультант
експерт
18.10.2026 | 11:08
ДО
Довгаль Наталія
18.10.2026 | 07:58
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно оформити ПН при продажу земельної ділянки і гаража
Вітаю.продали окремо земельну ділянку і гараж на ній .як оформити правильно пн ? якщо є пільга чи потрібно ще якісь звіти…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.10.2026 | 09:11
ТО
ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЖИТЛО КАПІТАЛ"
17.10.2026 | 22:25
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи порушує ФОП 2 групи прийом коштів через Airbnb
українські гості, житло в Україні, ФОП 2-ї групи, валютний рахунок і Airbnb як платіжний агент.Чи не буде фоп порушувати спрощенку 2 групи приймаючи кошти від цієї платформи на валютний рахунок…
ОК
Олександра, консультант
експерт
18.10.2026 | 16:50
