Необхідність призначення відповідального за фінансовий моніторинг у ТОВ

Для ТОВ, що надає бухгалтерські послуги, введення окремої посади "відповідального працівника з фінансового моніторингу" у штатному розписі не є обов'язковим. Законодавство вимагає саме призначення такої особи, що зазвичай оформлюється як покладання додаткових обов'язків на вже існуючого працівника або керівника.

Особа має відповідати кваліфікаційним вимогам. Такі вимоги закріплені в наказі Міністерства фінансів України від 7 червня 2024 року №282 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1071-24#Text

Кожен суб'єкт первинного фінансового моніторингу (СПФМ) зобов'язаний мати відповідального працівника за проведення фінмоніторингу.

Відповідальний працівник - фактично ключова фігура, яка організовує процес виявлення та запобігання ризиковим фінансовим операціям.

Закон прямо вимагає, щоб суб'єкт став на облік у Держфінмоніторингу та повідомляв його про:

• призначення або звільнення відповідального працівника;
• призначення особи, яка тимчасово виконуватиме його обов'язки;
• зміну даних про самого суб'єкта чи відповідального працівника.

Хто може бути відповідальним працівником Кандидата призначають відповідно до внутрішніх документів підприємства та вимог профільного регулятора. Зокрема, йдеться про Мінфін, Мін'юст, НБУ тощо. Перед призначенням проводиться перевірка: особа повинна мати бездоганну ділову репутацію, не бути громадянином країни-агресора (рф чи білорусі) і відповідати кваліфікаційним вимогам:

• знання державної мови;
• вища освіта (юридична, економічна або управлінська);
• не менше одного року досвіду у сфері фінмоніторингу;
• документально підтверджене навчання з питань фінмоніторингу.

Призначення оформлюється письмовим рішенням, яке підписує керівник компанії.

Відповідальний працівник - це не «технічна» особа. Він має рівень топ-менеджменту підприємства, координує всю систему фінмоніторингу, контролює підготовку внутрішніх документів, оцінку ризиків і взаємодію з Держфінмоніторингом.

Крім того, роботодавець зобов'язаний забезпечити його навчання у сфері фінмоніторингу не пізніше ніж через три місяці після призначення, а також підвищення кваліфікації не рідше одного разу на три роки.

Раді допомогти, звертайтесь ще!