☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
09.04.2026 | 18:21
Відповідь надано
Коригування виплат у додатку 4ДФ при поверненні товару
Вітаю, в серпні 2025 ми в дод 4дф показали виплату фопу 53 тис в графі 3, та в 3а 79575 з ознаккою 157, у березні 2026 ми повертаємо постачальнику товар на 79575, а він нам повертає 26525 тис на рахунок, як це відкоригувати в дод 4дф? дякую
СК
Стефанія, консультант
експерт
10.04.2026 | 16:33
Очікує відповідь
Оскільки первинне нарахування і виплата доходу ФОП були відображені у серпні 2025 року, а повернення товару та частини коштів відбулося у березні 2026 року, коригування здійснюється саме у тому періоді, коли відбулася зворотна операція, без подання уточнюючого розрахунку за серпень. Такий підхід застосовується відповідно до порядку заповнення податкового розрахунку (Наказ Мінфіну від 13.01.2015 №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#Text) та роз’яснень ДПС у ЗІР.
У додатку 4ДФ за березень 2026 року потрібно показати один рядок на цього ж ФОП з ознакою доходу «157» із від’ємними значеннями, що «обнуляють» раніше відображені показники:
графа 3а — -79 575,00
графа 3 — -26 525,00
Саме таке «дзеркальне» відображення застосовується, оскільки відбувається повернення частини коштів (26 525 грн) та товару на повну суму нарахування (79 575 грн), що фактично зменшує раніше відображений дохід.
Графи 4а, 4, 5а, 5 не заповнюються, оскільки при виплаті доходу ФОП за ознакою «157» податки не утримуються за умови наявності підтвердження статусу підприємця (п. 177.8 Податкового кодексу України https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТН
Татьяна Николаевна
30.10.2026 | 12:46
Відповідь надано
Коригування даних про відпустку та відпрацьовані дні працівника
Вітаю. В обїєднаний звіт за вереснь 26 по працівнику не підтяглась відпустка за власний рахунок за 09.26. працівник з 16.09.26-30.09.26 в відпустці за власний рахунок. В звіті поставило по ньому в р.14 поставило 30днів перебування у трудових відносинах. В р 16 загальна сума…
НК
Наталя, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:17
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
30.10.2026 | 12:20
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Термін позовної давності та наслідки авансових платежів і НДС
Добрый день, мы покупатели ООО на общей системе плательщики НДС. Получили аванс от клиента 01.02.2022 в суме 10 000грн. Договора с поставщиком подписанного нету. Отгрузки товара не нас было. Когда истекает срок исковой давности по этой операции ? Если не будет отгрузки товара…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:54
НК
Кравец Наталья
30.10.2026 | 12:19
Відповідь надано
ПДВ: Який КВЕД вказувати для заповнення таблиці даних
Добрий день. Для заповнення таблиці даних на вході потрібно ставити основний КВЕД? (в нас основний 01.24 Вирощування зерняткових і кісточкових фруктів, також є 01.11 «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Таблицю даних потрібно…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:49
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
30.10.2026 | 12:18
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Термін давності авансу без договору: наслідки для бухобліку
Добрый день, мы продавец ООО на общей системе плательщики НДС. Получили аванс от клиента 21.02.2022 в суме 10 000грн. Договора с клиентом подписанного нету. Отгрузки товара не было ни клиента. Когда истекает срок исковой давности по этой операции ? Если не будет отгрузки товара…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:05
МГ
Гусєва Марія Олегівна
30.10.2026 | 12:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок цільового внеску та зарплати для ТОВ-резидента Дія Сіті
ТОВ-резидент Дія Сіті.В 07 СКШП=7.3,в 08=9.25,в 09=8.Інвалідів немає.Треба рахувати цільовий внесок.Дані такі:в 07 СКШП=4, в08=4,в 09=4.Решта штатних у відпустці без збереження.Сумісники відпрацювали:в 07=636годин,в 08=588,в 09=616.Сумарний фонд нарах.зарплати за квартал=2…
НК
Наталя, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:06
ОЛ
Ольга
30.10.2026 | 11:56
Відповідь надано
Запитання щодо ПДВ та бухгалтерського обліку для підприємства
Добрий день!
ТОВ — платник ПДВ та податку на прибуток. 22.09.2026 придбано ChatGPT Go за 7 USD (5,83 USD + VAT 1,17 USD). Інвойс оформлено на працівника, оплата — корпоративною карткою. За ст. 208 ПКУ складено та зареєстровано ПН.
12.10.2026 підприємство перейшло на…
ТОВ — платник ПДВ та податку на прибуток. 22.09.2026 придбано ChatGPT Go за 7 USD (5,83 USD + VAT 1,17 USD). Інвойс оформлено на працівника, оплата — корпоративною карткою. За ст. 208 ПКУ складено та зареєстровано ПН.
12.10.2026 підприємство перейшло на…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:04
НГ
Гірчак Наталія
30.10.2026 | 11:39
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Право засуджених на компенсацію відпустки при звільненні з роботи
На підприємстві працюють засуджені до позбавлення волі за строковими трудовими договорами, які підписуються трьома сторонами(колонія, засуджений, підприємство). З виправною колонію укладено угоду на використання праці засуджених. Чи мають право такі засуджені на компенсацію…
НК
Наталя, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:35
ОЛ
Олена
30.10.2026 | 11:39
Відповідь надано
Правильне відображення винагороди за ЦПХ у звіті
Доброго дня, підкажіть як вірно відобразити винагороду по ЦПХ у звіті за жовтень та за листопад, Договір від 01.10.26, акт закрили на суму 25000 08.10.2026, з них сплатили податки та саму винагороду. Договір продовжується і наступний акт буде 03,11.2026 на суму 28000 по цому ж…
НК
Наталя, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:36
ЛЮ
Любомира
30.10.2026 | 11:05
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Питання щодо подання звіту про внесок на підтримку працевлаштування
Хочу здати звіт про нарахування ,обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю. Питання: У нас середньо облікова чисельність складає штатних працівників-26 осіб, зовнішніх сумісників 7 осіб., працюючих штатних осіб з інвалідністю - 5 осіб. Чи…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
30.10.2026 | 11:30
ОК
Оксана
30.10.2026 | 11:01
Відповідь надано
Зміни в бронюванні: нові квоти та їх вплив на підприємство
Просимо роз’яснити практичне застосування норм щодо бронювання у зв'язку з прийняттям постанови від 23.10.2026 р. (опублікована 27.10.2026 р.), якою передбачено квоту 95% замість 100%.Наше підприємство має чинне рішення від Міністерства про критичність (діє до 09.07.2026 р.), де…
МК
Марія, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:16
НА
Наталя
30.10.2026 | 10:54
Відповідь надано
Складнощі у визначенні групи для невійськовозобов'язаних осіб
Добрий день.Підкажіть в Списках персонального військового обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів,коли ми робимо списки по групам,куди відносити Невійськовозобовязаних?У деяких я бачу що вони колись були наприклад рядовими,аде зараз зовсім…
ПК
Поліна, консультант
експерт
30.10.2026 | 11:24
КУ
Кучевська Валентина Іванівна
30.10.2026 | 10:51
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Списання заборгованості з нерезидентом: податкові нюанси та відображення
Доброго ранку. Виробниче підприємство має Дт заборгованість з нерезидентом по якій закінчився термін позовної давності за продану в свій час продукцію. Чи потрібно списання даної заборгованості відображати в Додатку РІ стр. 3.1.10? Чи вважається така продукцію якщо вона не була…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:39
ТЕ
Тетяна
30.10.2026 | 10:48
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Правомірність оформлення повернення товару і ПДВ коригування
ТОВ повертає товар постачальнику. Оформили накладну на повернення від 02.10.26. Але в графі Отримав вказано підпис і дату 07.10.26. Надіслали розрахунок-коригування ПДВ від 07.10.26. Чи правомірне таке оформлення…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 11:58
НА
Наталія
30.10.2026 | 10:22
Відповідь надано
Уточнення щодо заповнення декларації з прибутку за півріччя
Доброго дня, потрібно уточнити декрацію з прибуку за півріччя 2026, плануємо зробити через Додаток ВП з декларацією за 9 місяців 2026р. Як його вірно заповнити та які додакт та пояснення подавати. дякую…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 11:35
ВІ
Віктор
30.10.2026 | 10:19
Відповідь надано
Проблеми з ПДВ: реєстрація податкових накладних та наслідки для підприємства
Новостворене «підприємство А» отримало у статутний капітал виробниче приміщення та вирішило її реалізувати. «Підприємство А» продало виробниче приміщення Підприємству Б за погоджену між сторонами суму. Отримавши грошові кошти «Підприємство А» зареєструвало п/н у червні 2025…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:32
ВІ
Віктор
30.10.2026 | 10:15
Відповідь надано
Судова відмова: що далі для підприємства щодо п/н
Новостворене «підприємство А» отримало у статутний капітал виробниче приміщення та вирішило її реалізувати. «Підприємство А» продало виробниче приміщення Підприємству Б за погоджену між сторонами суму. Отримавши грошові кошти «Підприємство А» зареєструвало п/н у червні 2025…
СК
Світлана, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:36
ОК
Оксана
30.10.2026 | 09:59
Відповідь надано
Відображення кредиту по 5-7-9: проводки та рахунки залишку фонду
Питання відображення кредиту по 5-7-9. Прошу розписати по проводках. ПРиклад такий. Нараховано на базовою ставкою за вересень 26 р. 338 229,65, з них 82535,30 - частина ТОВ НОВЕ ( сплачена 07.10.2026) , 255694,35 - частина фонду (не сплачена станом на 30.10.2026) . Ще 15.10.2026…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:08
ТА
Таня
30.10.2026 | 09:15
Відповідь надано
Оприбуткування торгових марок як надлишків за результатами інвентаризації
Добрий день! Потрібно оприбуткувати торгові марки , як надлишки по результату інвентаризації вартість 1 грн, термін 1місяць…
ТК
Тамара, консультант
експерт
30.10.2026 | 13:45
АЛ
Альона
30.10.2026 | 08:55
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП і ТОВ подавати звіт без найманих працівників
Вітаю. ФОП і ТОВ немає найманих працівників, чи повинні подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
30.10.2026 | 11:31
ОК
Клис Олена Володимирівна
30.10.2026 | 08:34
Відповідь надано
Облік відшкодувань у Додатку 4ДФ: ПДФО та ВЗ нюанси
Вітаю.На підприємство надішло рішення суду про відшкодування матеріальної та моральної шкоди позивачу(не наш працівник).Загальна сума відшкодування :47 838,95 грн. Вона складається з 34 627,75 грн -компенсація матер.шкоди,5000грн експертне дослідження,5000грн правична…
ОК
Ольга, консультант
експерт
30.10.2026 | 12:04
