Заповнення 4ДФ та Д1: питання щодо зміни доходів і ЄСВ

В уточнюючому звіті має бути Додаток 1 та Додаток 4ДФ.

Дані об'єднаної звітності мають відповідати даним бухгалтерського обліку, тому Додаток 1 потрібно уточнювати.

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку, Додаток 1 та Додаток 4ДФ з рядками, що уточнюються.

Розмір нарахованої зарплати в Додатку 1 збільшується з КТН 2 в графі 9. В графі 16 – сума на яку збільшуєте зарплату, в графі 17 та 20 - "0,00".

В Додатку 4 ДФ помилковий рядок дублюється як в поданому звіті і вилучається з ознакою "1" в графі 10. Рядок з правильною сумою доходу додається з ознакою "0" в гр.10

Якщо були заповнені рядки 04 та 05, в уточнюючому Додатку 4 ДФ їх слід продублювати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!