Чи потрібен сертифікат фінмоніторингу для ФОП на послуги

ФОП не повинен проходити навчання як СПФМ і повинен отримувати ніяких сертифікатів.

У п. 23 ч. 2 ст. 8 Закону № 361 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n217 зазначено, що суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний: …вживати відповідно до законодавства заходів для забезпечення проходження відповідальним працівником навчання у сфері запобігання та протидії протягом трьох місяців з дня його призначення, а також підвищення кваліфікації відповідального працівника шляхом проходження навчання не менше одного разу на три роки на базі відповідного навчального закладу, що належить до сфери управління спеціально уповноваженого органу, та в інших навчальних закладах за погодженням із спеціально уповноваженим органом.

Також певні вимоги до кваліфікації працівника СПФМ, відповідального за проведення фінансового моніторингу визначає наказ Мінфіну від 24.12.2013 № 1118. Проте цей наказ втратив чинність на підставі наказу Мінфіну від 11.11.2014 № 1003 і не був замінений іншим.

Тож на сьогодні поки що вказані кваліфікаційні вимоги ще не затверджені. Крім того, у цих нормативно-правових актах мова йде про найманих працівників СПФМ і ніде щодо навчання ФОП не згадується. Отже, якщо немає прямої вказівки на ФОП, то навчання ФОП –СПФМ, яка надає послуги одноосібно необов’язкове.

ФОП повинен лише зареєструватись як СПФМ подавши форму 1-ФМ, якщо при наданні послуг бухгалтер/консультант має доступ до інформації про операцію клієнта.

Детальніше ознайомитись з порядком реєстрації ФОП - бухгалтерів СПФМ можна за посиланням https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u

Раді допомогти, звертайтесь ще!