🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
НА
Наталія
24.01.2025 | 10:44
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня.ТОВ зареєстроване у м. Одеса, а провадить свою діяльність в порту на Дунаї. Бухгалтерія працює в місті, всі інші працівники працюють в порту( тобто це є тіпа відокремленний підрозділ?) Як бути з ПДФО? Куди сплачувати? За бухгалтерію в одеську ОТГ, а за всіх інших за неосновним місцем? Розжуйте будь ласка на прикладі, як подавати Обєднану звітність і 4ДФ?
АК
Антон, консультант
експерт
25.01.2025 | 20:04
Очікує відповідь
Вам потрібно стати на облік за неосновним місцем у податкову за місцем розташування порту і сплачувати на відповідний рахунок ПДФО із зарплати тих працівників, які там працюють. При цьому ВЗ та ЄСВ продовжуєте сплачувати на одеські рахунки. (https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=36609) (https://dp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/print-405625.html)
Щодо подання звітності, то у Вас має бути два "Звітні" податкові розрахунки за кожен звітний період, які обидва подаються у податкову м. Одеса з такими особливостями:
1) за основне підприємство - Д1, Д5, Д6 (за наявності даних) та податковий розрахунок (титулка) подається на всіх працівників, у т.ч. тих, що працюють у порту; у Д4 дані про доходи фізичних осіб без даних про зарплату, ПДФО та ВЗ тих працівників, що працюють у порту;
2) за підрозділ - Д1, Д5, Д6 не заповнюються взагалі; у Д4 дані про зарплату, ПДФО та ВЗ тих працівників, що працюють у порту; у податковому розрахунку в р. 032 (і в р. 032 в Д4) код КОАТТГ місця розташування порту; у р. 033 назва підрозділу (яку вказано у 17-ОПП) та адреса його місцезнаходження; рядки 07-110 не заповнюються; також не заповнюється таблична частина щодо нарахування ЄСВ.
Важливо спочатку подавати звіт за основне підприємство і тільки після його прийняття - за підрозділ.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОС
Солоніна Ольга Василівна
24.08.2026 | 13:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Критерії бронювання працівників у сфері освітніх послуг
Доброго дня. ми кнп, у сфері освітніх послуг, маємо критичність , уточніть , будь ласка, щоб не втратити критичність ми маємо дотримуватися , щоб кожного працівника заброньованого зарплата за місяць була не менше встановленого середнього заробітку за 4 квартал 2021 року по…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:40
ОК
Оксана
24.08.2026 | 13:21
Відповідь надано
Уточнення щодо заповнення рядків 16 і 16.1 в УР
Вітаю! Уточнюю додаток 2 Д2 до декларації з ПДВ ( неправильно зазначила період складання податкової накладної). Чи потрібно в УР заповнювати рядки 16 і 16.1 , якщо суми, зазначені в цих та інших рядках декларації не змінилися? І чи буде помилкою, якщо ці рядки все ж таки…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2026 | 14:55
НА
Наталія
24.08.2026 | 13:18
Відповідь надано
Чи можливо безкоштовне навчання військовому обліку для платників
Доброго дня.
Скажіть, будь ласка, якщо раніше оплатили пакет "Преміум" чи можливе безкоштовне навчання по військовому обліку з отриманням сертифікату.
Дякую…
Скажіть, будь ласка, якщо раніше оплатили пакет "Преміум" чи можливе безкоштовне навчання по військовому обліку з отриманням сертифікату.
Дякую…
АК
Аліна, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:25
ОВ
Ванда Оксана Анатоліївна
24.08.2026 | 13:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Нарахування ПДВ при продажу замортизованого основного засобу
Вітаю. ТОВ єдинник 4 група платник ПДВ продає повністю замортизований основний засіб (трактор). З якої суми потрібно нараховувати ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:24
НА
Наталя
24.08.2026 | 13:04
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Подання 20 ОПП на домашню адресу: наслідки для ФОП
Новостворений фоп тільки починає діяльність.ще не орендував приміщення. в реестр документах вказано ведення діяльності вся територія україни. якщо подати 20 опп на домашню адресу які будуть наслідки. з боку податків.чи це небезпечно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:41
ТЕ
Тетяна
24.08.2026 | 12:49
Відповідь надано
Алгоритм дій після інвентаризації надлишків підакцизних товарів
Підкажіть, будь ласка, покроковий алгоритм дій після проведення інвентаризації та виявлення надлишків підакцизних товарів (алкоголь, тютюн): на підставі яких саме первинних документів в "1С 7" відображаються подальші операції, які рухи (проводки) відбуваються за Планом рахунків…
ІК
Ірина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:32
СВ
Светлана
24.08.2026 | 12:47
Відповідь надано
Відшкодування ПДВ при призупиненні діяльності підприємства та звільненні працівників
Підприємство має на меті повністю призупити діяльність, звільнити своїх працівників і не проводити діяльність. Чи можна після звільнення працівників, погашення всіх заборгованностей,подати документи в дпс на бюджетне відшкодування в розмірі що утворилося по декларації? Чи…
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:17
ІР
Ірина
24.08.2026 | 12:44
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виплата відпускних: резерв чи витрати, як правильно діяти
Добрий день!Працівники ідуть у відпустку за минулі роки. Компанія лише в цьому році почали формувати фонд резерву відпусток. Як проводити виплату? За рахунок резерву? Якщо резерву не вистачає, то решту прямо на витрати? Відпускні ж за минулі рок не потрібно за рахунок прибутку…
НК
Наталя, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:44
ОЛ
Олена
24.08.2026 | 12:38
Відповідь надано
Виправлення помилки в ПДВ: РК та звітність у 2025 році
Привіт!
В 2025 році підприємство склало, зареєструвало і включило в декларацію по ПДВ помилкову податкову накладну на умовний продаж!
Зараз виявили, що це було помилкою! Потрібно скласти мінусовий РК, але виникає питання:
1) РК складати поточною датою чи датою…
В 2025 році підприємство склало, зареєструвало і включило в декларацію по ПДВ помилкову податкову накладну на умовний продаж!
Зараз виявили, що це було помилкою! Потрібно скласти мінусовий РК, але виникає питання:
1) РК складати поточною датою чи датою…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:59
ЧП
Черненко Ярослава Павлівна
24.08.2026 | 11:44
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ при безкоштовній передачі книг для навчання
Вітаю! ПП - послуги начання, льготна ставка ПДВ (ліцензия на навчання). Закупаємо книги для учнів. Безоплатна передача книг - як оподатковуєтся, нараховуєтся ПДВ? Як уникнути нарахування ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:24
КЗ
Заводницька Ксенія Федорівна
24.08.2026 | 11:42
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Податкові зобов'язання за списаним обладнанням: спірні моменти ПДВ
У ТОВ на балансі був ноутбук придбаний і введений в експлуатацію у 2021 році, термін корисного використання 3 роки, ліквідаційна вартість була визначена у розмірі 1000грн. У січні 2026 року внаслідок скачка напруги він поламався. ТОВ звернулося в сервісний центр в якому…
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2026 | 14:59
ДВ
Василевич Дмитро Анатолійович
24.08.2026 | 11:37
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно сплачувати ЄСВ за ФОП при короткостроковій роботі
Доброго дня! ФОП на спрощеній системі 3 група, прийнятий на роботу 7 липня 2026 р., заробітна плата нарахована в розмірі 9086.96 грн. Чи потрібно сплачувати ЄСВ як за фоп за липень місяць так як трудові відносини тільки 25 днів, але мінімальний страховий внесок сплачено…
ОК
Оксана, консультант
експерт
24.08.2026 | 11:53
НА
Наталія
24.08.2026 | 11:35
Відповідь надано
Правильне оформлення введення в експлуатацію виробничого приміщення
Вітаю! ТОВ купило 13.08.2026 виробничо складське приміщення у іншого ТОВ ( по витягу єсть реєсмстраційний номер обьекта нерухомості). А тепер то пол бетоном заливає, то пінопластом утеплює і т д. Як правильно поступить: 13.08.2026 ввести в експлуатацію, а в вересні- жовтні буде…
ТК
Тамара, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:49
НГ
Глушко Наталія
24.08.2026 | 11:30
Відповідь надано
Нарахування ПДВ при продажу авто: договірна та залишкова вартість
Доброго дня) При продажу авто нараховується ПДВ за договірною вартістю, але якщо договірна вартість менша залишкової (балансової) вартості, питання на різницю між договірної і залишкової ми донараховуємо ПДВ через умовну податкову накладну…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:19
МА
Марина
24.08.2026 | 11:29
Відповідь надано
Проблема з електронним лікарняним для офіційно оформленого працівника
Вітаю. Ми є ФОП на загальній системі оподаткування та маємо найманого працівника, офіційно оформленого на роботу. Працівник не може відкрити електронний лікарняний, оскільки в системі відображається повідомлення, що таку особу не знайдено. Підкажіть, будь ласка, як вийти з цієї…
НК
Наталя, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:20
ХМ
Хмарна Наталія
24.08.2026 | 11:09
Відповідь надано
ПДВ при суборенді земельної ділянки: можливість та нюанси договору
Доброго дня, підприємство передає в суборенду земельну дялянку (Договір оренди заключено з міською радою), чи можна в договорі суборенди передбачити додатково до суми суборенди ПДВ, і виставляти рахунки на суборенду на суму оренди яку плитимо в бюджет плюс ПДВ…
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2026 | 14:49
АЛ
Альбіна
24.08.2026 | 11:01
Відповідь надано
Закупівля товарів закордоном для ФОП: податкові наслідки і правила
Добрий день. ФОП 2 група хоче закупити товар закордоном з розрахункового рахунку ФОП. Як вірно це зробити і чи не буде податкових наслідків у ФОП…
ОК
Оксана, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:02
НА
Наталія
24.08.2026 | 11:00
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблеми з друком нової форми ТТН: шрифт і розшифровка
Добрий день, підкажіть з приводу ТТН. Нова форма, розробили під своє підприємство, жодну стрічку(жоден реквізит) не видаляли, але для зручності зробили млесенький шрифт розшифровок по рядкам і вони не повністю роздруковуються.Тобто інформація яку потрібно прописувати, а…
ОК
Ольга, консультант
експерт
24.08.2026 | 11:29
ВП
Петраш Віра Іванівна
24.08.2026 | 10:46
Відповідь надано
Списання старих сум ПДВ: бухгалтерський та податковий облік
Вітаю. ТОВ, платник ПДВ, загальна система, експортер, ставка ПДВ 0%, з 2019 на рахунку 6412 назбиралося понад 300 000 грн. За весь період (2019-2026) не було зобов`язання зі ставкою 20%. В Декларації з ПДВ рядок 16 складає понад 300 000, Додаток 2 налічує 187 позицій, сума понад…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:17
ТЕ
Тетяна
24.08.2026 | 10:41
Відповідь надано
Правомірність оформлення ПДВ при ремонті військової техніки для ЗСУ
В межах виконання договірних зобов’язань із військовими частинами Збройних Сил України, Товариство здійснює ремонт та технічне обслуговування військової техніки (напівпричепів), які фінансуються за рахунок бюджетних коштів. При виконанні зазначених робіт використовуються…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:02
