Заголовок тимчасово відсутній

Всі нарахування відображаєте в місяці нарахування з зазначенням місяців, за які вони нараховані/сторновані.

В п.1.6.1 та п.1.6.2 Інструкції №5 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0114-04#o21 зазначено:

Нарахування відображаються за календарний місяць (з
першого до останнього числа місяця). Наприклад, суми нарахувань за
час відпусток, на відміну від порядку їхньої фактичної виплати,
розподіляються пропорційно часу, що припадає на дні відпустки у
відповідному місяці.

Якщо нарахування фонду оплати праці здійснюються за
попередній період, зокрема у зв'язку з уточненням кількості
відпрацьованого часу, виявленням помилок, вони відображаються у
фонді оплати праці того місяця, у якому були здійснені
нарахування.

З вашого прикладу: нарахування лікарняного за січень відображаються в місяці нарахування лютому, але з зазначенням місяця, за який здійснено нарахування- січня; нарахування відпускних в червні зазначається в червні з зазначенням місяців, за дні яких нараховано відпусткні- червень, липень, серпень; сторновані відпускні відображаєте в листопаді з зазначенням місяця, за який здійснюєте сторнування- 5к.д. липня та 6к.д. серпня.

Раді допомогти, звертайтесь ще!