Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
СВ
Світлана
22.01.2025 | 10:02
Інше
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство заг система платник пдв. Звірились з контрагентом платник пдв, є розбіжність, 96грн за попередні роки ще тягнеться. Скажіть будь ласка, як мені відкоригувати згідно акту звірки ці розбіжності за попередні роки. Дякую
ІК
Ірина, консультант
експерт
23.01.2025 | 22:44
Очікує відповідь

Коригування розбіжностей із контрагентом за попередні роки може залежати від характеру цих розбіжностей (зобов'язання чи кредиту), а також від того, чи вплинули вони на податковий облік.

Для початку, важливо зрозуміти, чому виникла розбіжність у 96 грн:

  • Це заборгованість вашого підприємства перед контрагентом (ви недоплатили за товари/послуги).
  • Це заборгованість контрагента перед вами (вам не доплатили).
  • Помилка в податкових накладних чи актах виконаних робіт.

У будь-якому випадку, акт звірки є підтвердженням цих розбіжностей і базою для їх коригування.

Якщо розбіжність стосується взаєморозрахунків (господарських операцій), то складіть бухгалтерську довідку. У бухгалтерській довідці опишіть суть розбіжності: заборгованість/переплату, документ (рахунок/акт/договір), де це зафіксовано. На основі акту звірки внесіть потрібні коригування у бухгалтерський облік.

Раді допомогти, звертайтесь ще!

ОФ
Оксана Федорівна
16.10.2026 | 18:52
ЄСВ, ПДФО, ВЗ
Відповідь надано

Відповідь АІ схвалено експертом

Що робити при неподанні Додатка 5 до звіту ЄСВ

Не подали в звіті ЄСВ за ІІ квартал Додаток 5 про звільнення працівника в травні. Що робити ? Які наслідки…

7

ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 20:29

Все правильно! Відповідь AI можна сміливо використовувати в роботі.
Від себе хочу трохи доповнити:

У періоді "ІІ квартал 2026" слід створити звіт з типом…Ще

ОС
Сарана Олена Юріївна
16.10.2026 | 18:40
ЄСВ, ПДФО, ВЗ
Відповідь надано

Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом

Обов'язковість заповнення рядка 091 при відсутності штатних працівників

Чи може бути не заповнено рядок 091 (J0500111) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб? ДПС каже про обов'язковість заповнення рядка 091, якщо є непустий Додаток 1. А як подавати звіт тим підприємствам, у яких…

7

ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 20:14

Відповідь АІ правильна. Аналізуючи вашу конкретну ситуацію, хочу додати:

У рядку 091 слід вказати 0 або 1. Це, правда, суперечить суті рядка, адже у…Ще

КА
Катерина
16.10.2026 | 16:37
Інше
Відповідь надано

Є відповідь АІ

Як правильно відобразити зайве працевлаштування інвалідів у звіті

На підприємстві працевлаштовані інваліди більше , ніж потрібно по квоті,
штатних працівників 21 людина, влаштовано 2 інваліди по квоті потрібно 1 інвалід
При заповненні звіту по розрахунку 1 в строкі 3 норма проставляється -1
в строкі 4 проставляемо 2 штатних…

12

МК
Марина, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:50

Рядок 5 з мінусом не заповнюється.

Якщо норматив виконано, то рядок 09, а також розділи І, ІІ, ІІІ звіту не заповнюються.

На жаль, Порядку заповнення Звіту…Ще

КП
Пономаренко Катерина
16.10.2026 | 16:28
ПДВ
Відповідь надано

Запізнення у реєстрації податкової накладної: що робити далі

Податкову накладну за другу половину місяця відправлено на реєстрацію із запізненням. Звітність за цей період вже подано. Які подальші дії…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.10.2026 | 20:04

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, мова йде про ПН з датою від серпня 2026 р. – адже строк реєстрації ПН/РК за другу половину вересня 2026 р. згідно з п.89…Ще

НА
Наталя
16.10.2026 | 15:55
Податок на прибуток
Відповідь надано

Питання про списання боргу та коригування ПДВ постачальником

Я- Постачальник(загальна система, РІ). Продав товар, право власності на товар перейшло до Покупця (загальна система) В результаті ракетного удару у Покупця згорів склад з нашим товаром. Покупець надає нам витяг ДСНС та просить розподілити витрати 50/50 шляхом підписання угоди…

9

ТК
Тамара, консультант
експерт
16.10.2026 | 17:59

Так, Вам бажано мати сертифікат ТПП.

Під час часткового списання такої дебіторської заборгованості (в наслідок прощення боргу) у Вас виникне необхідність у…Ще

АЛ
Алла
16.10.2026 | 15:34
РРО/ПРРО, каса
Відповідь надано

Зберігання чеків з POS-термінала: вимоги та рекомендації щодо утилізації

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, чи потрібно зберігати чеки з POS-термінала, які видаються під час оплати пацієнтами медичних послуг банківською карткою? Чи можна їх утилізувати після оплати, якщо фіскальний чек ПРРО сформований, а надходження коштів відображається у…

11

ОК
Олександра, консультант
експерт
16.10.2026 | 17:52

Збереження квитанцій терміналів законодавством не передбачено.

Квитанція платіжного термінала лише підтверджує ініціювання переказу коштів з рахунку…Ще

ВІ
Вікторія
16.10.2026 | 15:31
Відрядження
Відповідь надано

Відповідь АІ схвалено експертом

Чи потрібно нараховувати ПДФО та ВЗ за відрядження

працівни при звітуванні надав копію рахунка з готелю та виписку з картковаго власного рахунку про оплату, питання чи потрібно нарахувати ПДФО та ВЗ…

10

АК
Антон, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:01

Відповідь АІ правильна. Аналізуючи вашу конкретну ситуацію, хочу додати:

Для уникнення оподаткування працівник має надати оригінал готельного рахунку…Ще

ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
16.10.2026 | 15:01
Спрощена система
Відповідь надано

Ризики фінансового моніторингу для ФОП при готівкових операціях

ФОП 2 групи займається продажем одягу. Товар закуповується на ринку за готівку, при цьому документи, що підтверджують закупівлю, можуть бути відсутні або написані від руки без даних продавця.
Виникли питання щодо можливого фінансового моніторингу, оскільки кошти від…

16

ОК
Оксана, консультант
експерт
16.10.2026 | 16:29

Основний ризик фінмоніторингу виникає не через саме зняття готівки чи переказ коштів собі, а через неможливість документально пояснити банку походження…Ще

СБ
Безугла Світлана Віталіївна
16.10.2026 | 14:48
Інше
Відповідь надано

Правильне відображення аліментів у звіті для працівника

Доброго дня, підкажіть з працівника вираховуємо аліменти і сплачуємо його дружині згідно виконавчого, як вірно відобразити в звіті. Якщо показуємо аліменти по коду 140, нарахування і виплата код дружині. А в Д1 і Д4 у працівника вказуємо нарахування зрозуміло, а виплата за…

7

ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:14

1) Так, все вірно.

Згідно з Довідником ознак доходів фізичних осіб (Додаток 2 до Порядку від 13.01.2015 №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n658…Ще

АБ
Аблаєва Катерина Сергіївна
16.10.2026 | 14:35
Інше
Відповідь надано

Облік витрат на відновлення вікон в орендованому приміщенні

Як обліковувати витрати на забиття вікон ЮСБ плитою, що були пошкоджені внаслідок прильоту дрону? При чому приміщення орендоване…

6

ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:06

Це витрати звітного періоду.

Заміна розбитих через приліт вікон (або їх зашиття листами) кваліфікується як поточний ремонт для підтримання приміщення у…Ще

КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
16.10.2026 | 14:09
Податок на прибуток
Відповідь надано

Обов'язок квартальної звітності для ТОВ: терміни та подання документів

Доброго дня. ТОВ загальна система, ПДВ зереєстрвоане у квітні 2026 року, на сьогодні має 4 працівники і вже оборот 67 млн. Коли виникає обовʼязок квартальної звітності? Що зараз подавати за 9 місяців? Дякую…

26

ВК
Вікторія, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:41

Квартальна звітність буде тільки з 2027 року

Ви стаєте квартальним платником податку на прибуток у 2027 році, і повинні будете подавати фінансову звітність…Ще

ОЛ
Олена
16.10.2026 | 14:02
Кадри
Відповідь надано

Є відповідь АІ

Максимальна кількість днів відпустки за власний рахунок сьогодні

скільки можна на сьогоднішний день брати відпускні за свій рахунк…

11

ТК
Тетяна, консультант
експерт
16.10.2026 | 16:37

Відпустка без збереження зарплати може бути надана з різних підстав і її тривалість буде різною. Є відпустки без збереження зарплати які надаються в…Ще

АН
Анна
16.10.2026 | 13:52
Бухоблік та фінзвітність
Відповідь надано

Облік суборенди паїв та подання звітності для ТОВ 4 групи

Добрий день. ТОВ, платник єдиного податку 4 групи бере в суборенду в іншої ТОВ (також 4 група с/г) паї фізичних осіб з початку жовтня цього року. Підкажіть будь ласка, як правильно це має бути відображено в бухобліку, як коректно подати звітність, 20 опп напр. , уточнення до…

11

ВК
Вікторія, консультант
експерт
16.10.2026 | 16:04

Ви все вірно написали.

Якщо Господарство орендує земельні ділянки сільськогосподарського призначення та/або приймає їх у суборенду, то у нього виникає…Ще

СЛ
Лебединець Світлана
16.10.2026 | 13:35
Зарплата
Відповідь надано

Виплата матеріальної допомоги на поховання: бухгалтерські нюанси та звітність

На підприємстві помер працівник, роботодавець надає матеріальну допомогу на поховання, яка була перерахована на картковий рахунок померлого працівника. 1. Які бухгалтерські проведення слід відобразити в 1С при наданні такої матеріальної допомоги? 2. Як правильно відобразити цю…

4

ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 17:46

Відповіді на Ваші запитання.

1. Відповідно до п.п. «б» п.п. 165.1.22 п. 165.1 ст. 165 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3699 - до…Ще

ІР
Ірина
16.10.2026 | 13:15
Зарплата
Відповідь надано

Зміна порядку нарахування зарплати: чи потрібно попереджати працівників

Добрий день. Якщо нарахування зп за "першу" половину місяця проводиться за фактично відпрацьований час. Наприклад: вересень 22 р. дня. нарахов зп 1 пол. місц. 1-18 число (робочі- 14 днів) (10000/22)*14=6363,64 грн. -виплата зп 18.09.26., за 2 пол. нарах. 30.09.26 виплачується…

7

НК
Наталя, консультант
експерт
16.10.2026 | 19:23

Так, можна запровадити зміну принципу нарахування виплат за І та ІІ половину місяця та строків виплати зарплати. Підставою зазначте приведення до…Ще

IR
Irina
16.10.2026 | 13:05
ПДВ
Відповідь надано

Облік ФОП на спрощеній системі: необхідність надання документів ПДВ

ФОП 3 гр. на ЄП. заблокували податкову накладну. Необхідно надати додаткову інформацію :"Не надано документи щодо обсягу готової продукції, отриманої після проведення переробки, та
документи щодо її оприбуткування в бухгалтерському обліку, не надано звіти виробництва…

7

СК
Світлана, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:11

ФОП на єдиному податку справді звільнений від ведення бухгалтерського обліку, проте ігнорувати запит податківців не можна — це призведе до…Ще

ОЛ
Олена
16.10.2026 | 12:49
Інше
Відповідь надано

Відповідь АІ відхилено експертом

Який код послуги вказати для сушіння та очистки зерна

Добрий день. Підприємством надавались послуги з сушіння зернових та послуги очистки.
Підкажіть, будь ласка, який код послуги прописати в податковій накладній…

7

ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 18:02

Відповідь AI містить неточність та потребує доопрацювання. Орієнтуйтеся, будь ласка, на фінальну відповідь експерта.

На нашу думку, код 01.63 &mdash…Ще

ОШ
Штода Ольга Юріївна
16.10.2026 | 12:12
ПДВ
Відповідь надано

Є відповідь АІ

Оподаткування ПДВ для нерезидентів: особливості заповнення та облік

Підприємство на загальній системі надає послуги усунення дефектів на причепах неризеденту із Польші на території України. По умовах договору для неризидента "послуга не підлягає оподаткуванню ПДВ та рахунок на оплату виставляється без нарахування ПДВ". Сумма в Євро 1000,00. Як…

13

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:27

В цій ситуації Ви надаєте послуг з ремонту рухомого майна (прицепів), місце постачання таких послуг - там де послуга фактично надається, тобто в Україні…Ще

ОБ
Баклан Ольга Валентинівна
16.10.2026 | 12:05
Інше
Відповідь надано

Правильне оформлення безкоштовного перевезення вантажу для благодійності

Логістична компанія надає безкоштовні послуги Благодійному Фонду з перевезення багатогабаритного вантажу, виникає питання з правильного оформлення такого перевезення. Які документи потрібно отримати від БФ на таке перевезення і як їх правильно оформити з точки зору діючого…

10

ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:13

Документальна передача:

1) від отримувача-благодійного фонду отримуєте лист-запит про надання допомоги;

2) видаєте наказ про надання благодійної допомоги по…Ще

КІ
Ігнатова Катерина Сергіївна
16.10.2026 | 12:02
Спрощена система
Відповідь надано

Декларація ФОП: облік доходів при переході між групами

Доброго дня. Якщо ФОП пів року був на 2 групі, а з 3 кварталу перейшов на 3, то в декларації з єдиного податку за 9 місяців треба вписувати дохід по 2 групі чи це тільки в річну декларацію? і строку внесків єдиного податку по 2 групі…

20

ОК
Оксана, консультант
експерт
16.10.2026 | 12:59

Так, у декларації за 9 місяців потрібно повторно показати дохід за період роботи на 2-й групі та авансові внески з єдиного податку за цей період.

Декларація…Ще