☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
НІ
Іванова Наталія Миколаївна
04.09.2024 | 15:41
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Укладено договір на поставку обладнання в сумі 1 000 000 грн та монтажні роботи цього обладнання 500 000 грн (загальна орієнтовна сума договору 1,5 млн). Оплочено аванс двома платіжками в один день 50 % за обладнання і 50 % за монтаж. Як мають зареєструвати ПН в даному випадку (к-сть та ціна) ? Закуплено обладнання (накладні)-100 % (1 000 000 грн)та виконано роботи на 70 % (форма №КБ-2 та форма №КБ-3 )на суму 350 000 грн. Яким чином дореєструвати ПН на різницю виконаних монтажних робіт на 20 %(к-сть та ціна ) ? Чим керуватися покупцеві, щоб не втратити податковий кредит ?
ВК
Валентина, консультант
експерт
05.09.2024 | 13:53
Очікує відповідь
Перш за все треба дивитися договір та складені первинні документи.
1) Якщо договір передбачає окремо постачання обладнання (окремо визначена ціна поставки, і на це обладнання Ви будете оформлювати видаткову накладну) і окремо постачання робіт (окремо визнаечна ціна робіт та буде офофрмлений акт ф. № КБ-2в тільки на роботи), то у Вас в Пн мають бути окремі номенклатурні позиції - обладнання та роботи.
2) Якщо ж ціна договору єдина - 1,5 млн.грн. і передбачає, наприклад, монтаж системи охолодження, і ф. № КБ-2в також буде включати вартість встановленого обладнання і буде виписана разом на 1,5 млн.грн., то тут буде одна номеклатура - "монтаж системи охолодження".
Тому якщо у Вас в договорі 1й варіант, то при отриманні авансів за матеріали та послуги, Пн Ви мали складати як на постачання обладнання (0,5 х 1000 000 = 500 000) і на послугу (0,5 х 500 000 = 250 0000) .
Якщо потім була видаткова накладна на 1 000 000 грн, мала бути друга ПН на обладнання - 0,5 х 1000 000 = 500 000, і друга ПН на виконані послуги (частково) - 0,2 х 500 000 = 100 000 (сума, що перевищила аванс за послуги)
Додатково рекоммендуємо отримати ІПК.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ІШ
Шур Інна Олексіївна
28.10.2026 | 23:35
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Підписи працівників на окремих аркушах: можливі наслідки
Вітаю! чи можна на підтвердження ознайомлення з наказом про дистанційний режим роботи отримати підписи кожного працівника на окремому аркуші ознайомлення, а не на одному аркуші ознайомлення для всіх працівників? якщо ні, які негативні наслідки можуть настати при отриманні від…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.10.2026 | 00:08
ТЕ
Тетяна
28.10.2026 | 23:26
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір між уточнюючою декларацією та коригуванням доходів ФОП
Доброго дня! ФОП ЄП 3гр-5%, занизив дохід за 1кв, та за піврічча, по результату півріччя ще й не сплатив ЄП та ВЗ до бюджету. Підкажіть , будь ласка, краще подати уточнюючу за 1 кВ та піврічча окремо за кожний період або "скоригувати" в декларації за 9м ( здається трохи…
ОК
Олександра, консультант
експерт
28.10.2026 | 23:43
ОЛ
Ольга
28.10.2026 | 22:26
Відповідь надано
Питання щодо нарахувань та звітності для працівника на декреті
Вітаю.У ФОП є працівниця за зовн.сумісництвом.Пішла у відпустку по вагітності та пологах в квітні.Нарахувань по лікарняному немає через відсутність лікарняного в кабінеті ПФУ(за основним місцем лікарняний давно оплачений). 18 серпня в неї закінчилася відпустка по вагітності та…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.10.2026 | 02:29
ДО
Довгаль Наталія
28.10.2026 | 21:34
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилок у ПДВ при продажу земельної ділянки
вітаю .продали зем ділянку за 9540 а в пільговій пн і в декларац за вересень прописали 7950.як правильно виправити помилки…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:58
МА
Марина
28.10.2026 | 19:39
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як повернути надмірно сплачений ЄСВ для ФОП з інвалідністю
Вітаю, ФОП заг.сист оподат , за ФОП в 2024 р було сплачено ЄСВ декілька місяців ,але потім вияснилось що ФОП не має сплачувати тому що має інвалідність,питання як повернути кошти на рахунок або сплатити ЄСВ за працівників? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:53
ГА
Ганна
28.10.2026 | 19:25
Відповідь надано
Обов'язкові документи для військового обліку новоствореного підприємства
Підприємство тільки запускається з червня. Прийняли директора, головног бухгалтера та 14 працівників. Які зараз потрібні обов'язкові документи по військовому обліку? Які додатки та куди відпраіляти…
ПК
Поліна, консультант
експерт
28.10.2026 | 22:11
НА
Наталія
28.10.2026 | 19:18
Відповідь надано
ПДВ: дата податкової накладної та оформлення списання недостачі
1 жовтня проводили інвентаризацію. Під час проведення виявили недостачу по лакофарбових матеріалах в межах природного убутку. Відповідно створили акт списання датою 01.10 на цю недостачу і відповідно нараховуємо податкове зобовʼязання за ст 198.5
У мене таке питання, дата…
У мене таке питання, дата…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:53
ВО
Володимир
28.10.2026 | 18:47
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Виписка податкової накладної та курсові різниці при ПДВ
Юридична особа, платник ПДВ,заключила договір з нерезидентом на виконання будівельних робіт. Сума договору у Дол.США. Оплата по договору у гривнях по курсу ООН на дату оплати. 27 жовтня 26р. підписаний Акт виконаних робіт на суму 10000,00 Дол.США , курс ООН 45 грн/дол.США…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:07
МА
Маргарита
28.10.2026 | 18:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Можливість використання податкового кредиту через уточнюючий розрахунок ПДВ
Маємо декілька податкових накладних (грудень 2023 року, вересень 2024 року), які були вчасно зареєстровані в ЄРПН, але не були включені до податкового кредиту з ПДВ протягом 365 днів. Чи можемо ми скористатися податковим кредитом через подання уточнюючого розрахунку до…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 22:07
СВ
Світлана
28.10.2026 | 17:42
Відповідь надано
Чи можлива виплата заробітної плати на картку без проекту
Вітаю!!!! Чи можна виплачувати заробітну плату безпосередньо на картку працівника без зарплатного проекту? Дякую…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:10
ОЛ
Олеся
28.10.2026 | 17:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Облік та списання шин для міжнародних вантажних перевезень авто
Транспортне підприємство, 6 авто, міжнародні вантажні перевезення. Як правильно вести облік та списання шин, (на кожному авто 12 шин)? При купівлі шин постачальник надає послуги шиномонтажу, списуєм на витрати згідно даного акту. Картку обліку пробігу шин вести на кожну шину, чи…
ВК
Валентина, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:59
СФ
Форманчук Светлана
28.10.2026 | 17:02
Відповідь надано
Запит щодо заповнення додатків з податку на прибуток
Вітаю. АТ на загальній сиситемі, великодохідник. У другому кварталі надали допомогу ЗСУ перерахуваши кошти на спеціальний роз.рахунок НБУ. У 2-му кварталі заповнили дод.БД табл. 6. У дод. ПП показали пільгу по коду 11020399. Чи потрібно заповнювати додатки за 9 міс.? Як…
ВК
Валентина, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:55
ВИ
Виктория
28.10.2026 | 16:59
Відповідь надано
Як правильно складати податкові накладні при кількох надходженнях
Добрий день. На підприємство надходили кошти від фін установи однією сумою на день. Наразі надходження за день відбувається кілька разів (скільки було оплат - стільки і надходжень). Підкажіть, будь ласка, у такому разі як треба складати ПН: на кожну суму окремо чи робити зведену…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:46
ОЛ
Олена
28.10.2026 | 16:36
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Наслідки відсутності податкової накладної при експорті товару
Підкажіть, які могут бути наслідки,якщо підприємство (юрідична особа) не виписало і не зареєструвало податкову накладну при відвантаженні товару на єкспорт 6 липня 2026 р. на суму 65 EUR через Нову пошту ,ГТД не було т.к не передбачено законодавством, в деклараіі ПДВ ця сума не…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:32
ІР
Ірина
28.10.2026 | 16:30
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Вплив мови номенклатури на ПДВ при імпорті товарів
Добрий день, розмитнений товар: у ВМД номенклатуру брокер із невідомих джерел написав російською мовою. На митниці питань не виникло. Імпорт із Бельгії. Інвойс на англійській мові. Чи може вплинути цей мовний факт на відображення суми ПДВ за імпортом у Декларації з ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:10
МА
Марина
28.10.2026 | 16:25
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
ПДВ-наслідки для комплектуючих у виробництві БПЛА та R&D
Підприємство здійснює виробництво та постачання БПЛА для ЗСУ зі застосуванням пільги з ПДВ (згідно з п. 32 підрозділу 2 розділу XX ПКУ).
Паралельно із серійним випуском здійснюються дослідження та розробки (R&D) для вдосконалення характеристик БПЛА та зміни ТУ.
Паралельно із серійним випуском здійснюються дослідження та розробки (R&D) для вдосконалення характеристик БПЛА та зміни ТУ.
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 22:38
ТЕ
Тетяна
28.10.2026 | 16:21
Відповідь надано
Проблема з кодами УКТЗЕД для одного товару: що робити
Питання з приводу кода УКТЗЕД
Є позиція Бренді аджарі 3* 0,7л. з кодом УКТЗЕТ2208201900 і є та сама позиція з тим самим штрих кодом але кодом УКТЗЕТ 2208201800
Постачальних раз дає з одним,другий раз з іншим чи є помилкою приймати та продавати цей товар?Які є вимоги…
Є позиція Бренді аджарі 3* 0,7л. з кодом УКТЗЕТ2208201900 і є та сама позиція з тим самим штрих кодом але кодом УКТЗЕТ 2208201800
Постачальних раз дає з одним,другий раз з іншим чи є помилкою приймати та продавати цей товар?Які є вимоги…
ВК
Валентина, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:19
ТЛ
ЛЮБИНСЬКА ТЕТЯНА
28.10.2026 | 16:17
Відповідь надано
ПДВ для неприбуткової організації: реєстрація та ліміти грантів
Добрий день. Неприбуткова громадська організація, яка не є платником ПДВ, планує надавати послуги Центру Громадського здоров'я. Замовлені послуги фінансуються за рахунок коштів Глобального фонду, та згідно з п. 26 підрозділу 2 розділу ХХ Податкового кодексу України звільнені від…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 20:49
ОЛ
Олександр
28.10.2026 | 16:16
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оподаткування роялті для ФОП на спрощеній системі оподаткування
Вітаю! ФОП, який перебуває на спрощеній системі оподаткування, внесений до суб’єкта видавничої справи до державного реєстру видавців, виготовлювачів і розповсюджувачів видавничої продукції, яким чином здійснюється оподаткування роялті? Яке ФОП отримує від розповсюдження книг…
ОК
Олександра, консультант
експерт
28.10.2026 | 23:28
ТЗ
ТзОВ КРАФТ-ЕНЕРДЖІ
28.10.2026 | 16:16
Відповідь надано
Правила виписки податкових накладних на попередню оплату послуг
Укладено договір на надання послуг, вказано пункт, що сума договору прописана в додатковій угоді. В додатковій угоді прописано перелік матеріалів і їх вартість, перелік робіт і їх вартість і підсумовано загальну вартість по договору. Як правильно виписувати податкові накладні на…
СК
Світлана, консультант
експерт
28.10.2026 | 21:00
