Заголовок тимчасово відсутній

Якщо ця особа є працвником організації, то слід ввести додаткові елементи в довідники та нарахувати за допомогою документу "Невиходи та одноразові виплати в організаціях", податки розхрахувати через "Нарахування зарплати працівникам організацій ». В результаті нарахування допомоги з'явиться кредитове сальдо по 663 рахунку, але ж допомога в натуральній формі, і тому далі документом "Списання товарів" сілд закрити розрахунок із працвником. Якщо ж це стороння особа, то передачу слід оформити документом передачі - це може бути "списання товарів", податки нарахувати тільки операцією , введеною вручну, оскільки спеціальних документів в конфігураціїї не передбачено.

Для працвника.

Необхідно створити нарахування «Мат.допомога (неоподаткована.)» та «Мат.допомога (оподаткована) в нат.формі). Оскільки це разова матеріальна допомога, вона не обкладається ЄСВ, закладку «Параметри бази» не заповнюємо. Коли заповнюєте картку нарахування організаціїї, обираєте для оподаткованої частини галочку " є доходом в нат. формі" та, вид доходу ПДФО - з довідника видів доходів - 169 сума нецільвої допомоги що перевищує неоподаткований розмір.

Для нарахування разової матеріальної допомоги створюємо документ "Невиходи та одноразові виплати в організаціях" У шапці документа необхідно вказати місяць нарахування, а в табличній частині документа необхідно вибрати працівника і додати ці два види розрахунку, суми проставляються вручну,

Виконати розрахунок нарахувань працівника необхідно за допомогою кнопки "Розрахувати по працівнику".

Далі створюємо документ « Нарахування зарплати працівникам організацій », де нараховуємо зарплату та розраховуємо податки, у тому числі й щодо матеріальної допомоги. На закладці «Нарахування» відобразиться лише сума нарахованої зарплати .На закладці «ПДФО» бачимо, що ПДФО розділений за різними кодами та по неоподатковуваній частині матеріальної допомоги (код доходу 169) ПДФО не розраховується. Для формування проводок з нарахування працівникам у бухгалтерському та податковому обліку необхідно, перейшовши на закладку «Відображення в регл.обліку» сформувати проводки (кнопка «Сформувати проводки»).
Закрити розрахунки по матеріальній допомозі можливо через документ "списання товарів", враховуючи, що інвалідна коляска була придбана підприємством та поставлена на баланс на рахунок 281, рахунок списання обирається той, на який нарахована матдопомога ( 663). А податки утримуються з заробітної плати.

Для сторонньої особи.

Оскільки стандартних документів немає, знадобиться документ "Операція" та документ "Списання товарів".

Нарахування:

Документ "Операція "

ПДФО

Дт377 Кт6411 = (50999-4240) х 1.21951219512195 х 0.,18 = 57023.17 (оподаткована частина, помножена на нат.коеф. ) х 0,18 =10264.17

ВЗ

Дт949 Кт642 = (50999-4240) х 0.,015 =46059 х 0,015 = 701.39

Сума нарахування

Дт949 Кт377 4240

Дт949 Кт377 57023.17

Видача допомоги:

Документ "Списання товарів" Дт377 Кт281 =50999

Перевірка оборотів по Дт377:

Дт : 10264.17+50999 = 61263.17

Кт: 4240+ 57023.17 =61263.17 -

все вірно

Раді допомогти, звертайтесь ще!