Заголовок тимчасово відсутній

За визначенням Закону про фінмоніторинг № 361 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20?find=1&text=%D0%B7%D1%83%D0%BF%D0%B8%D0%BD#n6):

"41) об’єкт фінансового моніторингу - дії з активами, пов’язані з відповідними учасниками фінансових операцій, які їх проводять, за умови наявності ризиків використання таких активів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та/або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, а також будь-яка інформація про такі дії чи події, активи та їх учасників;" (ст. 1)

Отже, гловний бухгалтер не може бути об`єктом фінмоніторингу за визначенням закону.

Проте, суб`єкти фінмоніторингу (банки, аудиторські компанії, тощо) мають проводити належні перевірки за правилами ст. 11 цього закону:

"9. Суб’єкти первинного фінансового моніторингу під час ідентифікації та верифікації резидентів встановлюють:

...3) для юридичної особи - повне найменування, місцезнаходження; дату та номер запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань про проведення державної реєстрації, відомості про виконавчий орган (органи управління); ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками та/або майном; ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер поточного рахунка."

Раді допомогти, звертайтесь ще!