Заголовок тимчасово відсутній

Ситуація досить дивна. Чисто гіпотетично у Вас могли задвоїтися показники Розрахунку, якщо б Ви подали Розрахунок з типом "Звітний новий", у якому продублювали всі показники Звітного Розрахунку (а не лише ті рядки, в яких знайши помилку), і навпроти кожного рядка зазначили ознаку "0" - на додавання рядка. Хоча мали б у Звітному новому за допомогою ознаки "1" вилучити лише той рядок, в якому знайшли несумову помилку, а за допомогою ознаки "0" - додати той самий рядок, але без помилки. Тому малоймовірно, що дійсно могло статися таке задвоєння, хіба що відбувся технічний збій. Інша дивина полягає в тому, що податківці написали про наявну кредиторську заборгованість підприємства. Справа в тому, що за ф. № 1ДФ і додатком 4ДФ не здійснюється нарахування ПЗ з ПДФО і ВЗ, а тому і недоїмка у кабінеті платника не формується. Перевірка повноти і своєчасності відображення у 1ДФ і 4ДФ показників та сплати ПДФО і ВЗ відбувається винятково під час документальної перевірки підприємства, за результатами якої і встановлюється наявність чи відсутність недоїмка (кредиторської заборгованості). Тому у Вашій ситуації на разі доцільно звернутися до Вашої ДПІ, щоб вони ще раз перевірили у Системі, чи дійсно є задвоєння показників у ф. № 1ДФ за 3 квартал 2018 року і яких саме рядків. Адже уточнюючим Розрахунком ви маєте видалити лише дійно тільки зайві рядки. Натомість Ви самі пишете, що за даними довідки, наданої працівнику ДПС, жодного задвоєння доходів немає. Тому не поспішайте з поданням уточнюючого і ще раз все ретельно перевірте. Якщо все ж таки виявиться, що задвоєння деяких рядків є у наявності, тоді Вам потрібно подати Уточнюючий Розрахунок (УР) за останньою діючою формою з додатком 4ДФ за 3-ій місяць (за період до 2021 року подається лише один уточнюючий додаток 4ДФ за останній місяць кварталу, в якому вказуються квартальні показники). У Розділі І 4ДФ слід повторити всі задвоєні (зайві рядки) БЕЗ зазначення відомостей у графах 5а і 5 (щодо персоніфікації нарахувань ВЗ) і в графі 10 зазначити ознаку "1" - на видалення таких рядків. Щодо ВЗ, зазначеного у розділі ІІ, то також потрібно пересвідчитися у якій сумі є задвоєння (якщо воно є взагалі). У випадку встановлення, що задекларована зайва сума нарахованих і виплачених доходів та нарахованого і перерахованого ПДФО і ВЗ (у загальній сумі без персоніфікації), зазначеного у рядку "Військовий збір" розд. ІІ ф. 1ДФ, у такому випадку у тому ж 4ДФ до УР за 3 квартал 2018 року, але у розділі ІІ потрібно зазначити у рядку "Військовий збір- виключення" відповідний рядок з неправильними (задвоєними у повній сумі) відомостями, а у рядку "Військовий збір" - рядок з правильними показниками нарахованого і виплаченого доходу і нарахованого та перерахованого ПДФО і ВЗ. Раді допомогти, звертайтесь ще