Вечірка до Дня бухгалтера та аудитора
11 липня – Santorini PARTY – ваше ідеальне свято ✨ Місця тануть 🥂
ЛЄ
Єрмакова Людмила
27.01.2023 | 20:14
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Декларація по ПДВ за серпень 2020 завищений ПК. Після камеральної перевірки. Отримала повідомлення від ДПС. Серпень, вересень, жовтень 2020 було відємне значення. Листопад 2020 уже була сплата ПДВ . Ну і звичайно виникла дедоплата. Як мені все це виправити? Чи буде штаф і пеня? За який період подавати уточнюючу?
ТК
Таїса, консультант
експерт
30.01.2023 | 16:28
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: Вам слід подати УР за серпеь 2020 і подивитись, чи вплинуло виправлення помилки на розрахунки з бюджетом (може просто зінилась сума відьємного значення) Якщо помилка вплинула лише на значення «ПДВ-мінуса» у наступних ПДВ-деклараціях, то потрібно:
-подати один УР до того періоду, в якому сталася помилка. До нього також скласти уточнюючий Додаток 2, так як така помилка мала «зачепити» рядок 21 УР;
-у поточній ПДВ-декларації треба у рядок 16.2 перенести значення колонки 6 рядка 21 УР (п. 5 розділу VI Порядку № 21)
-у поточній ПДВ-декларації заповнюється поле у кінці (*), у якому зазначаються дані з квитанції № 2 – дата прийняття УР та реєстраційний номер УР, сума з колонки 6 рядка 21 УР, яка перенесена до рядка 16.2 поточної декларації (роз’яснення ДПС 101.24 ЗІР)
Якщо помилка вплинула на розрахунки з бюджетом з ПДВ (тобто помилка вплинула на значення рядків 18 або 20.2 у наступних ПДВ-деклараціях), то потрібно:
-скласти по одному УР за кожний такий помилковий період, у якому був вплив на розрахунки з бюджетом (п. 6 розділу VI Порядку № 21);
-скласти уточнюючі Додатки 2 до тих УР, у яких коригується рядок 21;
-скласти Додаток 3 до тих УР, якщо помилка збільшила суму бюджетного відшкодування, тобто заповнюється від’ємна різниця у колонці 6 рядка 20.2 «підлягає бюджетному відшкодуванню» – у ньому відображається сума такого збільшення (роз’яснення ДПС 101.25 ЗІР);
-скласти Додаток 4 до тих УР, у яких коригується рядок 20.2 за даними колонки 6
Раді допомогти, звертайтесь ще
-подати один УР до того періоду, в якому сталася помилка. До нього також скласти уточнюючий Додаток 2, так як така помилка мала «зачепити» рядок 21 УР;
-у поточній ПДВ-декларації треба у рядок 16.2 перенести значення колонки 6 рядка 21 УР (п. 5 розділу VI Порядку № 21)
-у поточній ПДВ-декларації заповнюється поле у кінці (*), у якому зазначаються дані з квитанції № 2 – дата прийняття УР та реєстраційний номер УР, сума з колонки 6 рядка 21 УР, яка перенесена до рядка 16.2 поточної декларації (роз’яснення ДПС 101.24 ЗІР)
Якщо помилка вплинула на розрахунки з бюджетом з ПДВ (тобто помилка вплинула на значення рядків 18 або 20.2 у наступних ПДВ-деклараціях), то потрібно:
-скласти по одному УР за кожний такий помилковий період, у якому був вплив на розрахунки з бюджетом (п. 6 розділу VI Порядку № 21);
-скласти уточнюючі Додатки 2 до тих УР, у яких коригується рядок 21;
-скласти Додаток 3 до тих УР, якщо помилка збільшила суму бюджетного відшкодування, тобто заповнюється від’ємна різниця у колонці 6 рядка 20.2 «підлягає бюджетному відшкодуванню» – у ньому відображається сума такого збільшення (роз’яснення ДПС 101.25 ЗІР);
-скласти Додаток 4 до тих УР, у яких коригується рядок 20.2 за даними колонки 6
Раді допомогти, звертайтесь ще
СВ
Світлана
02.06.2026 | 19:45
Відповідь надано
Чи потрібно завіряти електронний лікарняний для роботодавця-сумісника
Добрий вечір. Працівник в нас працює за основним місцем роботи, на іншій організації за сумісництвом. Перебував на лікарняному в травні, лікарняний був електронний . З місця роботи за сумісництвом вимагають з працівника завірену копію листка непрацездатності. Чи маємо ми…
ІК
Ірина, консультант
експерт
02.06.2026 | 23:32
АЛ
Алла
02.06.2026 | 19:32
Відповідь надано
Проблема з отриманням квитанції про прийняття працівника на роботу
Доброго дня!
По підприємству є наймані працівники. 29.05.2026 року було подано Повідомлення про прийняття працівника на роботу з датою початку роботи 01.06.2026 року.
Після подання отримано квитанцію №1 про прийняття документа до обробки та повідомлення про…
По підприємству є наймані працівники. 29.05.2026 року було подано Повідомлення про прийняття працівника на роботу з датою початку роботи 01.06.2026 року.
Після подання отримано квитанцію №1 про прийняття документа до обробки та повідомлення про…
НК
Наталя, консультант
експерт
02.06.2026 | 20:37
ГО
Готич Вікторія
02.06.2026 | 19:20
Відповідь надано
Бронювання голови релігійної громади: мінімальний оклад та ставки
Вітаю! Яка сума окладу повинна бути для голови релігійної громади, щоб його забронювати? Чи можлива мінімальна зарплата, чи може бути 0,5 ставки для бронювання…
ПК
Поліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 20:22
ОЛ
Оля
02.06.2026 | 18:36
Відповідь надано
Процедура зняття ФОП з обліку та перевірка ЄСВ після цього
Яка процедура зняття ФОП з обліку податкової після внесення запису до ЄДР? Чим ця процедура визначена? Чи обов’язкова перевірка по ЄСВ після закриття? Чи вірно я розумію, що без перевірки ЄСВ знято з обліку не буде? Чи можуть зняти з обліку, а потім провести перевірку по ЄСВ…
КР
Катерина, редактор сайту 7eminar
експерт
02.06.2026 | 21:42
ІВ
Інна Володимирівна
02.06.2026 | 18:20
Відповідь надано
Списання товару з роздрібної точки: облікова чи роздрібна ціна
ТОВ, що має роздрібні магазини (автоматизовану торгівельну точку) проводе списання товару з магазину як бій товару. Цей товар на магазині обліковується на 282 рахунку у продажних цінах,націнка - на 285 рахунку.Як правильно провести списання товару з роздрібної точки? В акті на…
ІК
Ірина, консультант
експерт
02.06.2026 | 23:43
ТЕ
Тетяна
02.06.2026 | 17:41
Відповідь надано
Запитання про нову форму звітності для ТОВ: що робити
Вітаю. Чи є вже нова форма для об’єднаної звітності для ТОВ ? Якщо немає, то подавати можна по старій місячній формі…
МК
Марина, консультант
експерт
02.06.2026 | 17:49
МА
Марія
02.06.2026 | 17:36
Відповідь надано
Як правильно зменшити оклад директору і засновнику підприємства
Директор, він же засновник (80%) хоче зменшити собі оклад. Як правильно це зробити…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 22:34
ТИ
Тищенко Алина
02.06.2026 | 17:31
Відповідь надано
Як врахувати особу з інвалідністю у квоті червня
Штат ТОВ 12 осіб, влаштована 1 особа з інвалідністю. У червні особа з інваліднісю планує відпустку, і його зарплата за місяць (разом з відпускними) буде менше 8647 грн. Що зробити, щоб він був врахований у червні у квоту…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
02.06.2026 | 21:19
СВ
Светлана
02.06.2026 | 17:09
Відповідь надано
Процедура подачі заяви на перехід на спрощену систему 5%
Вітаю! ТОВ, загальна система, платник ПДВ, дохід за 2025 рік становив 9,7 млн грн. З 01.07.26 хочемо перейти на спрощену систему 5%. Як правильно подати заяву на перехід?Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
02.06.2026 | 23:18
ЖО
Жолинська Зоряна
02.06.2026 | 17:07
Відповідь надано
Питання щодо звітності лікарняного: травень чи червень
Добрий день. Якщо працівником відкритий лікарняний з 21 по 23 травня 2026 року. Він став Готовий до оплати 1-го червня. 3-го червня плануємо провести оплату такого лікарняного. (типу нарахування і виплата відбудеться до 7 числа) Питання - У об'єднаній звітності такий лікарняний…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
02.06.2026 | 21:17
НИ
Нина
02.06.2026 | 17:00
Відповідь надано
Як примусити працівника йти у відпустку та оформити документи
Працівник не хоче йти у відпустку. Вже декілька років він не ходить у відпустку. Підскажіть, будь ласка, як можна його примусити піти у відпустку та якими документами це оформити? Дякую…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 22:36
МА
Марія
02.06.2026 | 16:44
Відповідь надано
Крайній термін реєстрації Розрахунку коригування ПДВ для покупця
Добрий день! Підприємство Постачальник (продавець) надіслало Підприємству отримувачу (покупцю) Розрахунок коригування №1 від 13.05.2026 до податкової накладної №2 від 30.09.2021 року на суму ПДВ (- 1000,00). РК підлягає реєстрації в ЄРПН отримувачем (покупцем). Питання:
…
…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.06.2026 | 17:51
ГА
Ганна
02.06.2026 | 16:44
Відповідь надано
Процедура звільнення та прийому зовнішнього сумісника в ТОВ
Зовнішній сумісник повідомив,що звільняється з основного місця роботи 05/06/2026 і хоче влаштуватися до нас (ТОВ) за основним місцем роботи з 08/06/2026. Як вірно (дати)провести звільнення зовнішнього сумісника і прийом на роботу (Повідомлення в ДПС про прийняття подати…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 22:35
СВ
Світлана
02.06.2026 | 16:44
Відповідь надано
Порядок отримання статусу критично важливого підприємства для представництв
Добрий день! Який наразі порядок отримання статусу критично важливого підприємства для постійного іноземного представництва (основний КВЕД 73.20). Які документи подаються, куди та чи є окремі критерії саме для представництв? Дякую…
ПК
Поліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 18:20
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
02.06.2026 | 16:41
Відповідь надано
Виплати на поховання загиблих працівників: алгоритм дій і документи
Доброго дня, внаслідок ворожої агресії загинуло 2 працівника (не пенсіонери) на території підприємста, розслідування триває. Куди потрібно звернутися для отримання виплат на поховання? Як отримати ці виплати? Це потрібно зробити підприємству, чи родичам загиблого? Який точний…
СК
Стефанія, консультант
експерт
02.06.2026 | 23:10
ІН
Інна
02.06.2026 | 16:38
Відповідь надано
Кількість можливого бронювання працівників на критичному підприємстві
Добрий день. На критичному підприємстві з лімітом 50%- 39 працівників. З них 7- виключені з військового обліку, 5- мають відстрочку, 2- мобілізовані після 18.05.2024р., 2- заброньовано за іншим підприємством. Скажіть будь ласка скільки можна забронювати? Дякую…
ТК
Таміла, консультант
експерт
02.06.2026 | 22:37
ТЕ
Тетяна
02.06.2026 | 16:37
Відповідь надано
Визначення строку корисного використання для бухгалтерської програми
Доброго дня.КНП придбали бухгалтерську програму із безстроковою ліцензією. В договорі вказано, що нормативний строк служби програмного забезпечення для обрахування зносу складає 1 рік з моменту встановлення програмного забезпечення. Як визначити строк корисного використання для…
ІК
Ірина, консультант
експерт
02.06.2026 | 23:16
ОЛ
Ольга
02.06.2026 | 16:22
Відповідь надано
Податкові наслідки зміни розрахунків та несвоєчасної виплати зарплати
Доброго дня.
ТОВ резидент Дія Сіті як стартап недотримувався критерію середньої зп 1200,00 євро на місяць.
За новими правилами для підтвердження критичності підприємства за останній період має бути середня зп не менше 1200,00 євро.
Підприємство планує…
ТОВ резидент Дія Сіті як стартап недотримувався критерію середньої зп 1200,00 євро на місяць.
За новими правилами для підтвердження критичності підприємства за останній період має бути середня зп не менше 1200,00 євро.
Підприємство планує…
ОК
Ольга, консультант
експерт
02.06.2026 | 21:13
АЛ
Алина
02.06.2026 | 16:19
Відповідь надано
Подача декларації з акцизного податку за вантажний автомобіль
Доброго дня. Підприємство придбало вантажний автомобіль фургон (2014 р. випуску, об’єм циліндрів 12902 см3) у резидента Молдови, сплатили 1096930,75 грн. акцизного податку на митниці. Чи потрібно подавати декларацію з акцизного податку? Якщо так, як потрібно заповнити…
СК
Стефанія, консультант
експерт
02.06.2026 | 20:58
Петриченко Ліна Іванівна
02.06.2026 | 16:02
Відповідь надано
Як поставити кутові штампи на баланс бюджетної установи
Доброго дня. Установа при перерозподілі власників має два кутові штампи, як виявилось вони не на балансі. Можна детальний покроковий опис як їх поставити на баланс і відобразити в обліку…
ЛК
Ліна, консультант
експерт
02.06.2026 | 22:40
