У випадках, коли фінансові зобов'язання стають непосильними, борги постійно накопичуються, і вихід здається недосяжним. Для таких випадків існує процедура банкрутства фізичної особи — юридичний інструмент, що допомагає людям, які опинилися у складному фінансовому становищі, отримати шанс на «фінансове перезавантаження».
Відповідно до статті 1 Кодексу України з процедур банкрутства, боржником може бути юридична або фізична особа, включаючи фізичних осіб-підприємців, яка не здатна виконати свої фінансові зобов'язання, термін сплати яких уже настав. Важливо зазначити, що лише сам боржник може ініціювати процедуру банкрутства. І першим його кроком в цьому напрямку буде звернення до господарського суду з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство. Разом із заявою подається план реструктуризації боргів і декларація про майновий стан. Основна вимога – наявність прострочених платежів за кредитами чи іншими зобов’язаннями протягом щонайменше двох місяців, якщо їх загальна сума складає не менше 50% від усіх щомісячних платежів.
Процедура банкрутства фізичної особи включає дві основні стадії:
- реструктуризацію боргів;
- визнання боржника банкрутом з подальшим погашенням боргів.
Реструктуризація боргів – це найсприятливіший сценарій для боржника і кредиторів, оскільки передбачає відновлення платоспроможності боржника та часткове погашення боргів. Суд затверджує план реструктуризації, в якому вказуються суми та порядок виплат. При цьому, боржнику залишають кошти, необхідні для забезпечення мінімальних потреб — не менше прожиткового мінімуму на кожну утримувану особу.
Якщо план реструктуризації не виконується, або протягом 120 днів із моменту відкриття провадження не було затверджено відповідний план, суд може перейти до наступної стадії — визнання боржника банкрутом. У такому разі призначається керуючий реалізацією майна боржника, який проводить інвентаризацію та оцінку активів, що складають ліквідаційну масу. Майно, яке є заставою за кредитами (наприклад, квартира чи автомобіль), не може бути використане для погашення інших боргів. Мета банкрутства — не позбавити боржника всього майна, а допомогти розпочати новий фінансовий етап.
Арбітражний керуючий обов’язково бере участь у справі про банкрутство, а його послуги оплачуються відповідно до ст. 30 Кодексу України з процедур банкрутства.
Слід зауважити, що воєнний стан вніс свої корективи в процедуру банкрутства. Зокрема, було запроваджено наступне:
- дистанційні збори кредиторів: Щоб захистити учасників процесу, збори кредиторів можуть проводитися онлайн;
- звільнення арбітражного керуючого від відповідальності: Якщо він не може виконати свої обов’язки через бойові дії, він звільняється від відповідальності;
- продовження строків: Суди можуть продовжити строки розгляду справ про банкрутство через складну ситуацію в країні;
- відсутність нарахування відсотків та штрафів: Щоб полегшити фінансовий стан боржників, під час дії воєнного стану не нараховуються відсотки на реструктуризовані борги та не застосовуються штрафні санкції.
Джерело: Мінюст